Мероприятия для улучшения формирования и использования привлеченных заемных средств

2.2 Совершенствование  формирования привлеченных  заемных

ресурсов  в коммерческом банке. 

    Сасовскому  отделению  №  2621   АК  СБ  РФ  для увеличения  объема привлекаемых заемных средств можно рекомендовать использовать следующие виды вкладов.

    1. Вклад "Юбилейный Сбербанка России". Вклад принимается в рублях.. Срок хранения вклада: три месяца и один день. Если по окончании предусмотренного договором срока вкладчик не требует возврата суммы вклада, договор вклада считается пролонгированным на тот же срок на условиях, действующих по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока.

    Пролонгация производится неоднократно без явки вкладчика.

    Течение пролонгированного срока начинается на следующий день после даты окончания предыдущего срока

    Процентная  ставка по вкладу не подлежит изменению  в течение установленного срока хранения вклада. При пролонгации договора процентная ставка на пролонгированный срок устанавливается в размере, действующем по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока и также не подлежит изменению в течение пролонгированного срока. По вкладу совершаются приходные и расходные операции наличными деньгами и безналичным путем.

    Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу вставляет 20 тыс. руб.

    Минимальная сумма дополнительного взноса составляет 10 тыс. руб.

    Остаток вклада после совершения операции должен составлять не менее 20 тыс. рублей.

    Проценты  по вкладу исчисляются при совершении каждой операции вперед по 15 число каждого месяца включительно со дня, следующего за днем совершения операции. При этом, проценты, исчисляемые по приходным операциям, присоединяются к остатку процентов после предыдущей операции, а проценты, исчисляемые по расходным операциям, вычитаются из него, и выводится остаток процентов, начисленных по 15 число месяца включительно. 15 числа каждого месяца в конце дня остаток начисленных процентов причисляется к сумме вклада и выводится остаток вклада на 16-е число, на который начисляются проценты вперед за период с 16-го числа текущего месяца по 15-е число следующего месяца включительно.

    При проведении последней в течение  установленного срока хранения вклада ежемесячной капитализации на остаток  вклада по состоянию на 16 число начисляются  проценты за период с 16 числа по день окончания установленного срока хранения включительно. По всем операциям, совершаемым в этот период, проценты начисляются по ставке вклада вперед со дня, следующего за днем совершения операции, по день окончания установленного срока включительно. При выплате всей суммы вклада до истечения срока, предусмотренного договором, либо до истечения пролонгированного срока доход за время хранения в течение неполного срока хранения исчисляется в порядке и размере, установленных по вкладам до востребования.

    Если  в течение этого периода хранения к сумме вклада были причислены проценты за какой-либо месяц исходя из процентной ставки, установленной по вкладу, разница между причисленной суммой процентов и суммой процентов, исчисленной исходя из ставки вкладов до востребования, возмещается из сумм причитающихся вкладчику. Например, откроем счет по данному вкладу 4 июня 2001 года На срок 3 месяца и 1 день, процентная ставка по вкладу 11% годовых. Вкладчиком было внесено 30000 рублей. Вкладчик имеет право снимать частичные суммы в пределах неснижаемого остатка, докладывать не менее 10000 рублей.

    Вкладчик 30 июня 2001 года сделал дополнительный взнос в сумме 15000 рублей, а 25 июля 2001 года снял 5000 рублей. Определим: 

    

1. Остаток вклада и остаток процентов.
2. Определим дату капитализации, выведем остаток вклада после капитализации и остаток процентов на следующий срок.
3. Определим дату пролонгации вклада и сумму вклада на день пролонгации. 
   Определим остаток процентов:

    

    Проценты  равны:

    

 

    Остаток процентов равен:

    67,81+ 370,68 = 438,49руб.

На 30 июня 2003 года остаток вклада - 45000 руб., остаток  процентов 438,49 руб. Капитализация 15 июля 2001 года составит:

    438,49 + 45000 = 45438,49руб.

    Остаток процентов:

    

На 15 июля остаток вклада составит 45438,49 руб., остаток процентов - 424,51 руб.

Остаток вклада после выдачи 5000 руб. составит:

    45438,49 - 5000 = 40438,49 руб.

    Проценты  равны:

    

    Остаток процентов составит:

    424,51-33,15=391,36руб.

    На 15 августа 2003 года остаток вклада составит:

    40438.49 +391.36 =41221,21 руб.

    Остаток процентов составит:

    

    Остаток вклада на день пролоэтации, то есть на 5 августа 2001 года

    41221,21- 248,46 = 41469,67руб.

    2. Вклад "Молодежный Сбербанка  России".

    Вклады  принимаются в рублях. Вклады принимаются  от граждан в возрасте от 14 до 23 лет. Срок хранения вклада: три месяца и  один день.

    Если  по окончании предусмотренного договором  срока вкладчик не требует возврата суммы вклада, договор вклада считается  пролонгированным на тот же срок на условиях, действующих по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока.

    Пролонгация производится неоднократно без явки вкладчика до достижения им 23-летнего  возраста.

    Течение пролонгированного срока начинается на следующий день после даты окончания предыдущего срока.

    Процентная  ставка по вкладу не подлежит изменению  в течение установленного срока  хранения вклада. При пролонгации  договора процентная ставка на пролонгированный срок устанавливается в размере, действующем по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока, и также не подлежит изменению в течение пролонгированного срока.

    Первоначальный  взнос принимается только наличными  деньгами от самого вкладчика при  предъявлении им паспорта или заменяющего его документа.

    Если  вкладчик еще не получил паспорт, в удостоверение личности он может  представить свидетельство о  рождении. Вкладчик вправе иметь в  структурных подразделениях банка  любое количество счетов по данному  виду вкладов.

    Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу составляет 50 рублей.

    Вклад может быть пополнен как наличными  деньгами так и безналичным путем.

    Периодичность дополнительных взносов не ограничена Минимальная сумма дополнительного  взноса составляет 10 рублей.

    Вклад может быть выплачен только в полной сумме вместе с причитающимися за время хранения вклада процентами.

    Вкладчику предоставляется право получать проценты (как в полной сумме так  и частично), причисленные к остатку  вклада за истекшие сроки хранения. При внесении первоначального и дополнительных взносов проценты не начисляются. Начисление процентов производится по окончании срока хранения вклада (основного или пролонгированного). При этом проценты начисляются:

• на первоначальный и дополнительные взносы - со дня, следующего за днем внесения взноса, по день окончания срока, в течение которого он внесен, включительно;
• на остаток вклада на начало пролонгированного срока вместе с процентами, начисленными за предыдущие сроки, если они не были вкладчиком получены - со дня, следующего за днем окончания предыдущего срока по день окончания пролонгированного срока включительно.

    По  окончании основного (пролонгированного) срока, в течение которого вкладчику  исполнилось 23 года, проценты за этот срок, исчисленные по ставке данного вида вкладов, в установленном порядке - причисляются к сумме вклада, на полученный остаток вклада начисляется доход в порядке, установленном по вкладам до востребования, за период со дня, следующего за днем окончания этого срока до конца текущего квартала. Дальнейшее исчисление дохода производится в размере и порядке, установленным по вкладам до востребования. Операции по приему дополнительных взносов по истечении срока, в котором вкладчику исполнилось 23 года, могут совершаться, однако проценты на принятые суммы начисляются в размере и порядке, установленным по вкладам до востребования.

    При оформлении операции по выплате процентов  на выплачиваемую сумму начисляются  проценты по ставке вкладов до востребования  за период со дня, следующего за днем истечения последнего полного срока хранения, по день совершения расходной операции, которые выплачиваются вкладчику вместе с истребуемой суммой.

    При закрытии счета доход за текущий  срок хранения исчисляется исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования:

• на остаток вклада, числящийся на начало текущего срока хранения вместе с процентами, начисленными за предыдущие полные сроки хранения, если они не были получены вкладчиком (либо на сумму первоначального взноса, если по вкладу не было пролонгации), - за период со дня, следующего за днем окончания последнего полного срока хранения (со дня, следующего за днем открытия счета), по день совершения расходной операции;
• по каждому взносу, внесенному в течение текущего срока, - за период со дня, следующего за днем внесения, по день совершения расходной операции.

    Если  вкладчик желает получить часть вклада превышающую сумму причисленных за истекшие сроки хранения вклада процентов, договор прекращает свое действие, и счет по вкладу закрывается. Доход за время хранения вклада исчисляется в вышеуказанном порядке.  На оставшуюся  сумму,  по  желанию вкладчик открывается новый счет с заключением нового договора.

    По  желанию вкладчика сумма вклада может быть переведена в другое структурное подразделение банка для зачисления на любой другой вид вкладов, при этом срок хранения вклада нарушается, а доход исчисляется в вышеуказанном порядке исходя из срока хранения вклада до оформления перевода.

    Перевод вклада для зачисления на новый счет по тому же виду вкладов не производится. Сумма вклада может быть переведена в другое структурное подразделение Банка для зачисления на действующий счет по такому же виду вкладов на имя вкладчика толь ко в качестве дополнительного взноса.

    В случае утраты сберегательной книжки по вкладу срок хранения вклада

нарушается.   После   соответствующей  проверки  сумма  вклада вместе   с процентами, исчисленными в вышеуказанном порядке, при явке вкладчика, может быть внесена  на новый счет по тому же виду вкладов  на имя самого вкладчика при условии, если он не достиг 23-летнего возраста либо выплачена ему наличными деньгами.

    Выплата вклада наследникам умершего вкладчика  производится в порядке, установленном  настоящей инструкцией, при этом при обращении наследников вкладчика, не достигшего 23-летнего возраста, срочность вклада нарушается.

    3. Валютный вклад "Пополняемый  Сбербанка России".

    Вклад принимается в долларах СШ А. Срок хранения вклада:

• три месяца и один день;
• шесть месяцев.

    Если  по окончании предусмотренного договором срока вкладчик не требует возврата суммы вклада, договор вклада считается пролонгированным на тот же срок на условиях, действующих по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока.

    Пролонгация производится неоднократно без явки вкладчика.

    Течение пролонгированного срока начинается на следующий день после даты окончания  предыдущего срока.

    Процентная  ставка по вкладу не подлежит изменению  в течение установленного срока  хранения вклада. При пролонгации  договора процентная ставка на пролонгированный срок устанавливается в размере, действующем по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания предыдущего срока, и также не подлежит изменению в течение пролонгированного срока.