Кредиты и займы: понятие и классификация

Калинина  Валентина

3. Кредиты и займы: понятие и классификация

     Кредит (ссуда, долг) - это система экономических  отношений между различными юридическими и физическими лицами, возникающие  при передаче в долг денег или  товаров во временное пользование  на условиях возвратности, платности  и срочности.

     В России кредиты делятся по видам  в зависимости от:

     1) срока оплаты ссуды: краткосрочные - до шести месяцев, среднесрочные - от шести месяцев до одного года, долгосрочные - свыше одного года.

     2) объекта кредитования (приобретение  сырья, топлива, материалов в  промышленности, приобретение разнообразных  товаров в торговле; затрат по  растениеводству и животноводству  в сельском хозяйстве);

     3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт,  в торговлю);

     4) обеспеченности: прямые - ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные.

     5) платности за использование: платные - заемщик платит процент, - бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента.

     Заем - это договор, в силу которого одна сторона (заимодавец) передает другой стороне (заемщику) в собственность или оперативное управление деньги или вещи на условиях возврата с уплатой процентов или без уплаты таковых.

     Классифицируются по следующим группам:

     1) По группам заемщиков различают: займ субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям. 

     2) По целям использования выделяют займ: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д

     3) По срокам пользования подразделяют займы на: краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет), долгосрочные (свыше трех лет). 

     4) По размерам банковские займы подразделяются на: мелкие, средние,  крупные.

     Мелкие  в основном предназначены населению, средние - малому и среднему бизнесу, в крупных займах нуждаются в основном крупные акционерные общества. 

     5) По методам погашения ссуды различают: в рассрочку (долями, частями) и единовременно. 

     6) По процентным ставкам - займы, предоставляемые по фиксированной и плавающей процентной ставке.

     7) По обеспечению займы делятся на обеспеченные и необеспеченные (бланковые). 

     8) По погашению займы подразделяются на: погашаемые единовременно, с рассрочкой платежа (двумя и более платежами - ежемесячно, ежеквартально).