Кредитование физических и юридических лиц на примере Сбербанка Рф

Содержание  

    Введение  ………………………………………………………………………3

    Глава І. Теоретические основы кредитования физических и юридических лиц……………………………………………………………………………………5

    1.1. Сущность, виды и механизм кредитования физических лиц………….5

    1.2. Понятие и особенности кредитования юридических лиц………………9

    1.3. Методы оценки кредитоспособности физических и юридических лиц банком………………………………………………………………………………11

    Глава ІІ. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………………………………………………16

    2.1. История развития и общая характеристика……………………………16

    2.2. Организационная характеристика  банка………………………………..18

    2.3. Основные показатели деятельности……………………………………20

    Глава ІІІ. Анализ кредитования физических и  юридических лиц ОАО «Сбербанк  РФ»…………………………………………………………………….26

    3.1. Анализ кредитования физических  лиц ОАО «Сбербанк РФ»………26

    3.2. Анализ кредитования юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»………32

    3.3. Оценка кредитоспособности клиентов  в ОАО «Сбербанк РФ»…….38

    Глава ІV. Направления совершенствования  кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………..44

    4.1. Проблемы кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»……………………………………………………………………44

    4.2. Пути совершенствования кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»………………………………………………………….45

    Выводы  и предложения ……………………………………………………..55

    Список  использованной литературы ………………………………………58

    Приложения  
 

    Введение 

    Актуальность  темы исследования определяется тем, что  в современной экономике России банки играют неотъемлемую роль и являются основным элементом банковской системы. Кредит занимает ведущее место в деятельности многих банков и в экономике страны в целом.

    На  данный момент актуальность кредитования как физических, так и юридических лиц значительно возросла. Все факты экономического развития России говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

    Теоретической, методологической и информационной основой исследования послужили законодательные и нормативные акты ЦБ РФ; внутрибанковские инструкции и положения; данные статистической и бухгалтерской отчетности: годовые балансы, отчеты о прибылях и убытках, ведомости; работы российских и зарубежных ученых таких, как Е.П.Жарковская, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова,  Е.Ф. Жуков, А.М. Тавасиев и др.

    Вместе  с тем, вопрос кредитования нельзя отнести  к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость  дальнейших исследований в указанном направлении.

    После финансового кризиса в РФ вопрос кредитования в стране стал еще более  актуальным, поэтому дипломная работа имеет значительную практическую значимость, поскольку в ней будут разработаны  меры по совершенствованию механизма кредитования в конкретном банке на основе анализа тенденций его развития, включая и кризисный период.

    Целью работы является исследование особенностей кредитования физических и юридических лиц на примере конкретного банка.

    Для достижения заданной цели были поставлены для выполнения следующие задачи:

    - рассмотреть сущность, виды и механизм кредитования физических лиц.;

    - изучить понятие и особенности  кредитования юридических лиц;

    - исследовать методы оценки кредитоспособности  физических и юридических лиц банком;

    - рассмотреть организационно-экономическую  характеристику ОАО «Сбербанк  РФ»;

    - проанализировать кредитования  физических лиц ОАО «Сбербанк  РФ»;

    - проанализировать кредитования  юридических лиц ОАО «Сбербанк  РФ»;

    - исследовать методы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «Сбербанк РФ»;

    - рассмотреть проблемы  кредитования  физических и юридических лиц  ОАО «Сбербанк РФ»;

    - предложить пути  совершенствования  кредитования физических и юридических  лиц ОАО «Сбербанк РФ».

    Предметом работы является кредитование физических и юридических лиц.

    Объектом  работы является банк ОАО «Сбербанк  РФ».

    Методы исследования, применяемые в работе: методы анализа и синтеза, монографический метод, абстрактно-логический, экономико-статистические методы.

    Структурно  работа состоит из введения, основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений. Основная часть работы включает в себя 4 главы. В первой главе исследуются теоретические основы кредитования физических и юридических лиц: его сущность, виды и механизм осуществления. Во второй главе будет представлена основная характеристика исследуемого банка и анализ его основных показателей деятельности.

    В третьей главе будет проанализировано состояния и механизм кредитования физических и юридических лиц в конкретном банке. В четвертой главе будут разработаны практические рекомендации по развитию кредитования в банке.

    Глава І. Теоретические  основы кредитования физических и юридических  лиц.

1. Сущность, виды и механизм кредитования физических лиц.

 

    В России к кредитованию физических лиц относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [10, с. 122].

    Специфические черты кредитования физических лиц, отличающие его от иных форм, таковы – рис. 1.1.

    

    

    

       

    

      

    

      

    Рис. 1.1. Особенности потребительского кредита. 

    Как видим с рис. 1.1., к основным специфическим  особенностям потребительского кредита  относят:

• направленность на расширение потребления товара, а не на производственные цели;
• относительно малый размер и персонифицированная система определения кредитоспособности заемщика;
• залогом по ссуде чаще всего выступает кредитуемое имущество.¹

    Классификация кредитов физическим лицам может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. – рис. 1.2.²

    

    

      

       

         

         
 
 
 

    Рис. 1.2. Классификация потребительского кредита. 

    Рассмотрим  виды потребительского кредита, которые  пользуются большим спросом и  интересом на сегодняшний день.³

1. Ипотечное кредитование

    Ипотечный кредит - это кредит (заем), предоставленный для приобретения недвижимости под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства.

    2. Кредит по банковской карте  (овердрафт).

    Сущность  заключается в том, что выданная банком кредитная карточка дает право  ее владельцу в пределах разрешенной суммы покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашение на их продажу в кредит на основе кредитных карточек.⁴

    3. Автокредитование

    Автокредит - целевой кредит на покупку автомобиля. Автокредитование - составная часть  потребительского кредитования. Автокредит, в отличие от других потребительских кредитов, может предоставляться как на новый автомобиль, так и на поддержанное транспортное средство [27, 214].

    4. Экспресс-кредитование частных клиентов.

    Услуга  экспресс-кредитования позволяет приобрести товары и услуги в магазинах – партнерах банка в кредит, первоначально оплатив 20% стоимости. Экспресс-кредиты предоставляются на определенную сумму.⁵

    5. Кредит на обучение.⁶

    Кредит  на обучение, как и рассмотренный  автокредит, является составной частью потребительского кредитования. Надо отметить, что, когда речь идёт об образовательных кредитах, в первую очередь имеются в виду займы на получение высшего образования.

    Исследование  механизма потребительского кредитования в коммерческом банке начнем с изучения этапов кредитного процесса [23, с. 245]:

     1. Знакомство с потенциальным заемщиком.

     2. Оценка кредитоспособности заемщика  и риска, связанного с выдачей  кредита. Изучается репутация  заемщика, его кредитная история.

     3. Документальное оформление и  выдача кредита.

     4. Кредитный мониторинг. Схему кредитного  мониторинга можно рассмотреть на рис. 1.3. ⁷ 

     

     Рис. 1.3. Схема кредитного мониторинга. 

     Как видим с рис. 1.3., контроль осуществляется за выполнением условий каждого кредитного договора, за соблюдением лимита кредитования, за целевым использованием кредита, за сохранностью обеспечения, за полнотой и своевременностью уплаты процентов за кредит и погашения кредита, за кредитоспособностью клиента.

     5. Погашение кредита.

     Погашение кредита физическими лицами производится путем перечисления денежных средств с их банковских счетов на основании их письменных распоряжений; перевода денежных средств через органы связи или другие кредитные организации; взноса наличных денег в кассу удержания из сумм, причитающихся на оплату труда (для заемщиков, являющихся работниками банка-кредитора) [13, с. 155]. 
 

2. Понятие и особенности  кредитования юридических  лиц.

 

    Кредитование  юридических лиц (корпоративных  клиентов) – предоставление кредитов банками предприятиям.

     К наиболее значимым видам кредитования корпоративных клиентов относят следующие:

• краткосрочное кредитование;
• кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт);
• предоставление долгосрочных кредитов;
• организация проектного финансирования;
• организация синдицированного кредитования;
• лизинговые операции;
• ипотечное кредитование;
• факторинг;
• предоставление банковских гарантий;
• авалирование векселей третьих лиц.