Коммерческий риск и теория принятия решения

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Мая 2010 в 01:55, Не определен

Описание работы

Введение3
1. Сущность и роль управления рисками коммерческого банка 5
1.1. Понятие и классификация банковских рисков 5
1.2. Роль управления банковскими рисками в современных условиях 12
2. Анализ банковских рисков на примере ОАО «Белагропромбанк»16
2.1. Состояние рисковой ситуации в деятельности белорусских банков 16
2.2. Краткая экономическая характеристика ОАО «Белагропромбанк» 22
2.3. Система управления банковским кредитным риском на ОАО «Белагропромбанк»4
3. Основные пути минимизации банковских рисков 31
3.1. Хеджирование 31
3.2. Аналитический метод 33
3.3. Некоторые пути минимизации банковских рисков 38
Заключение 42
Список использованных источников

Файлы: 1 файл

курсовая комерч. риски.docx

— 112.88 Кб (Скачать файл)

      Лизинговый  и факторинговый  риск. Уровень банковских рисков может возникать также при осуществлении лизинговых и факторинговых операций, бартерных и клиринговых сделок.

      Для снижения риска лизинговых сделок необходимо разработать ускоренные нормы амортизационных  отчислений или использовать их досрочное  начисление. Лизинг считается в настоящее  время операцией с повышенным риском. Поэтому целесообразно осуществлять покрытие убытков от него за счет резервного фонда банка.

      Клиринг — это взаимная оплата между двумя  банками, районами, экономическими единицами, государствами, при которой производится обмен товаров без перевода денег (валюты). Сущность клиринга выражается в следующем: за определенный календарный период, обычно один год, суммы взаимной торговли обращаются на конкретных банковских счетах различных торгующих стран на основании специального клирингового договора. Осуществляя клиринг, каждая сторона-экспортер получает сумму экспортируемого товара от своего банка. Банк, со своей стороны, не ждет перевода из банка-импортера, а дебетует клиринговый счет и высылает дебетовое авизо соответствующему банку, связанному с импортером.

      Бартерные сделки — это форма компенсации, когда товар оплачивается не деньгами, а товаром. Бартерные сделки могут быть межфирменными и межгосударственными. Чаще всего межфирменные бартерные сделки осуществляются с помощью различных посредников.

      Для уменьшения риска по факторинговым  операциям следует анализировать  платежеспособность заемщиков, изучать  характер их хозяйственных связей и  взаимоотношения с поставщиками, структуру платежей, конкурентоспособность продукции, количество случаев ее возврата. При покупке факторинговым отделом банка векселей у поставщиков появляется дополнительный риск приобретения бронзового векселя.

      Одним из основных способов измерения уровня риска является анализ зависимых  и независимых, внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние в  конкретной ситуации, с помощью методов  экспертных оценок. Кроме того, в  практике коммерческих банков стран  с развитой рыночной экономикой широко используется система банковских гарантий [28, с.17].

      Риски, связанные со спецификой клиента банка. По своей сути банк — это коммерческое предприятие. Основным принципом взаимоотношений "банк — клиент" является принцип получения прибыли банком при меньших затратах и принцип минимизации всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать (и он рискует ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью.

      Таким образом,  в своей деятельности банки сталкиваются с множеством рисков, успех управления которыми зависит от уровня оценки вероятности их наступления, а также выбора метода их минимизации.  

1.2. Роль управления банковскими рисками в современных условиях 

      Банк  по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом  профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

      В связи с формированием рыночных отношений понятие риска прочно входит в нашу жизнь. Таким образом, банки в условиях такой нестабильности, быстро меняющейся ситуации вынуждены  учитывать все возможные последствия от действия своих конкурентов, клиентов, а также предвидеть вероятные изменения законодательства. Именно такая неопределенность и повышенный уровень риска - это плата за полученную экономическую свободу [22, с.8].

      Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития.

      Высокая степень конкуренции на банковском рынке заставила руководителей  банков изменить свое отношение к  политике управления рисками. Тому, что  когда-то считалось формальностью, теперь уделяется большое внимание. Прежде всего, речь идет о развитии подразделений, ответственных за управление рисками, систем управленческой информации, утверждении лимитов и методики измерения рисков [5, с.6].

      В сложившейся ситуации становится очевидным  необходимость эффективного управления системой банковских рисков. Необходимо также  отметить, что в процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому особенно важным видится выбор конкретного метода анализа уровня, подбор оптимальных факторов и совокупная оценка всей системы рисков.

      Таким образом, управление рисками в коммерческих банках является одним из важнейших инструментов повышения их конкурентоспособности в условиях ожесточающейся конкуренции.

      Качественное  управление риском повышает шансы коммерческого  банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками называется политикой риска. Под политикой риска принимается совокупность различных мероприятий, имеющих целью снизить опасность ошибочного принятия решения.

      Знать о возможном наступлении риска  необходимо, но недостаточно. Важно  установить как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска,  и каковы его последствия.

      Выявление риска может осуществляться различными способами:

  • анализ объективных факторов (вероятностный анализ исследования операций),
  • анализ субъективных факторов (интуитивное предсказание тенденции поведения рынка) [23, с.12].

        В настоящее время российские  участники финансового рынка  в управлении рисками опираются  на интуицию, чей-то авторитет  и на предыдущий опыт. Лишь  незначительный процент руководителей способен учитывать риск, с применением математических методов.

      Процесс управления риском достаточно динамичен  и его эффективность во многом зависит от быстроты реакции на изменение условий рынка, экономической ситуации в целом, финансового состояния коммерческого банка. Особое значение в решении рисковых задач играет интуиция, которая представляет собой способность находить правильное решение проблемы и инсайт, т.е. осознания решения некоторой проблемы.

      В процессе управления риском следует  учитывать следующие правила:

  • нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал,
  • всегда нужно помнить о возможных последствиях риска,
  • нельзя рисковать многим ради малого,
  • положительное решение, связанное с риском, принимается лишь при отсутствии сомнений,
  • всегда существует несколько решений рисковых задач [23, с.13].

      Комплексный подход к управлению риском позволяет  более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

      Одним из традиционных методов оценки и  управления риском считается статистический метод. Основными инструментами  статистического анализа являются – дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации. Суть этого  метода состоит в анализе статистических данных за возможно больший период времени, что позволяет сравнить частоту возникновения потерь банка с вероятностью их возникновения. Данный способ можно применять к оценке самых разных видов рисков банка, как внешних, так и внутренних. При этом частота возникновения допустимого уровня потерь для данного банка зависит от числа случаев наступления конкретного уровня потерь и общего числа случаев в статистической выборке [24, с.12].

      При работе банка в безрисковой зоне потери не ожидаются, что позволяет  получить хорошую прибыль. При попадании в зону допустимого риска прибыль банка превышают понесенные потери. В зоне недопустимого риска банк не получает прибыли от своей деятельности. Она направляется на покрытие возникших потерь. В зоне критического риска банк близок к банкротству. Полученной прибыли не хватает для покрытия потерь.

      Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической отдачи, а затем провести вероятностный анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке [24, с.13].

      Таким образом, управление банковскими рисками является весьма скрупулезным процессом, требующим тщательной подготовки, высокой квалификации и ответственного подхода к оценке реальных последствий наступления рисковой ситуации.

 

2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»

     2.1. Состояние рисковой ситуации в деятельности   белорусских банков

 

     Рассмотрим  состояние рисковой ситуации в кредитной  деятельности белорусских банков начиная  со второй половины девяностых годов.

     Вторая  половина девяностых годов стала  периодом существенных изменений, значительных структурных преобразований и совершенствования деятельности банков Республики Беларусь. Целесообразно дать краткую характеристику сложившейся в последние годы рисковой ситуации в кредитной деятельности банков республики.

     Начиная с 1996 года, обострилась проблема своевременного возврата банковских кредитов. По мере увеличения объёмов проводимых банками  активных операций, роста кредитных  вложений опережающими темпами увеличивалась  просроченная задолженность по кредитам банков. Наиболее показательным в  этом отношении следует считать 1998 год, когда темпы роста активов, кредитов и просроченной задолженности составили 387 %, 420 % и 510 % соответственно [7, c. 42].

     Данные  о невозвращенных кредитах свидетельствуют  о постоянном росте доли невозвращённых кредитов в портфелях белорусских  банков. Так, если на 1.01.1996 года значение этого показателя составляло 12 %, то на 1.01.1997года уже 14 %, а на 1.01.1998 года - 18 %. Максимальный процент проблемных кредитов был зафиксирован в размере 22,1 % по состоянию на 1.01.1999 г. Данные на 1.01.2000 г. отражают снижение величины этого показателя до 17 %.

     В сложившейся рисковой ситуации в  кредитной деятельности банков нашей  республики целесообразно выделить некоторые особенности:

  • имеется значительная просроченная задолженность по кредитам банков;
  • сокращается величина собственного капитала большинства банков в валютном эквиваленте;
  • в объёмах невозвращённых кредитов преобладает доля валютной просрочки;
  • отмечается низкая доходность кредитных операций крупных банков;
  • формирование резервов на покрытие убытков по ссудам осуществляется не в полном объёме [7, c. 42].

     Проведенный нами анализ позволяет констатировать высокий уровень кредитного риска, сопутствующего деятельности белорусских банков. В связи с этим возникает проблема качественного измерения и прогнозирования кредитного риска адекватно потенциальным потерям. Эту задачу попытаемся решить, предложив формулу расчёта коэффициента кредитного риска, учитывающего степень полноты создания резервов на покрытие убытков по ссудам.

     

,

     где Кр - коэффициент кредитного риска;

     С - величина ссудной задолженности  клиентов банка;

     З1 32, 33- ссудная задолженность, отнесённая соответственно ко второй, третьей и четвёртой группам риска;

     Н -сумма недоначисленного резерва  на возможные потери по ссудам [7, c. 43].

     Поправочные коэффициенты 0,3; 0,5; 1,0 отражают необходимую  величину формирования резерва на возможные  потери по ссудам в соответствии с  действующим в настоящее время  положением Национального банка Республики Беларусь № 775 от 19.08.1996 г.

     Рассмотрим  задачи, стоящие перед банковской системой по преодолению сложившейся  ситуации.

     Первостепенной  задачей, стоящей перед банковской системой республики, является направление денежных потоков в экономику и, в первую очередь, - в реальный сектор. Валовые кредиты банков экономике за январь-июнь 2002г. увеличились на 452,3 млрд. руб. (или на 17,8%, в реальном выражении они снизились на 2%), в том числе в белорусских рублях - на 186,4 млрд. руб. (или на 14,9%) и в иностранной валюте - на 47,2 млн. USD [11, c. 31].

Информация о работе Коммерческий риск и теория принятия решения