Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

       предназначен для организации  таких операций банка, как,  например, лизинг.

     Важным  звеном в коммерческом банке является валютное управление. В его функции входят см. Приложение А.

     Специфика данного управления обуславливает  создание четырех отделов: аналитического; отдела ведения валютных счетов и валютной позиции; отдела кассовых сделок; отдела срочных сделок, международных расчетов, счетов «ностро» и «лоро», неторговых операций.

     Управление  депозитных операций предназначено для учета и анализа привлеченных средств и собственного капитала банка. Основными функциями отдела депозитных операций являются следующие:

     1. учет депозитных средств банка по их срочности и отдельным депонентам;

     2. заключение договоров на депонирование средств;

     3. анализ депозитных средств, их структуры и динамики развития с целью оценки ресурсов банка и их влияния на ликвидность его баланса;

     4. предоставление необходимой информации для планирования ресурсов банка.

     Фондовый  отдел предназначен для учета и анализа собственных средств банка. Он осуществляет:

1. учет финансовых средств банка, их анализ и динамику развития;

2. операции по покупке и продаже ценных бумаг, принадлежащих банку, и по поручению клиентов.

     Особое  внимание в банке уделяется расчетно-кассовому  обслуживанию. Для этих целей создается управление расчетно-кассового обслуживания, в функции которого входят:

1. открытие и ведение счетов, осуществление расчетов;

2. проведение кассовых операций.

     Управление  филиалами банка — одна из важнейших  сфер Банковской деятельности. В зависимости от статуса учреждения банка (представительство, отделение, филиал) по-разному будут определяться его функции и формы управления. Не все банковские операции можно осуществлять на уровне филиалов операции с банками-корреспондентами, международные операции, инвестиционные и др.).

     В функции управления филиалами банка  входит:

     1. руководство деятельностью филиалов;

     2. контроль за правильностью проведения кредитной политики и осуществления кредитных операций;

     3. помощь при внедрении новых методов работы, способствующих повышению эффективности работы банка.

     Управление (отдел) анализа и статистики выполняет  работу по:

     1. накоплению и анализу статистической информации;

     2. оказанию информационно-справочных услуг клиентам (юридическим и физическим лицам);

     3. подготовке проектов планов, отчетов о деятельности банка;

     4. статистической обработке баланса банка;

     5. подготовке и реализации экспертных исследований, оценок банка, в том числе и для клиентов.

     Отдел кадров:

     1. планирует численность и использование персонала

     2. организует обучение и повышение квалификации кадром,

     3. управляет фондами заработной платы;

     4. осуществляет набор персонала и его расстановку.

     Административно-хозяйственный  отдел, включая службы администрации, занимается: строительством, планированием, приобретением, поддержанием и продажей банковских зданий, сооружений и оборудования. Совместно с отделом внедрения ЭВМ осуществляет разработку и внедрение электронных систем оснащение банковских учреждений электронно-вычислительной и оргтехникой, ведет архив.

     Ревизионный отдел осуществляет проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учет, установленной советом банка политикой и инструкциями.

     Отдел внедрения и эксплуатации ЭВМ:

     1. организует компьютерные системы банка;

     2. осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей,

     3. занимается разработкой программного обеспечения для отделов и управлений банка;

     4. разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

     5. совместно с административным отделом реализует эти программы.

     Одно  из важнейших направлений деятельности банка в условиях рыночной экономики  — маркетинг банковских услуг.

     Управление  маркетинга:

     1. обеспечивает установление контактов с новой клиентурой;

     2. способствует развитию деловых связей. 

     1.4 Функции коммерческих  банков 

     Основными функциями банков считаются:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

2. посредничество в кредите;

3. проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

4. создание платежных средств;

5. организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6. консультационное обслуживание клиентов.

     Мобилизация временно свободных денежных средств  и превращение их в капитал  — одна из старейших функций банка. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

     Другой  важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей.

     Основная  часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты  по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

     Эффективное функционирование платежной системы  в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования  технологии расчетов. Поэтому, в таких  странах создаются различные системы расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, или жиросистемы в форме акционерных обществ, созданных банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков-корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытие корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

     Особой  функцией коммерческих банков является их способность создавать или  уничтожать деньги, т.е. увеличивать  или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано  с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом циничных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долл. и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве — увеличение депозитов ни данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Другой пример. Заемщик получил ссуду 100 тыс. долл. и банк зачислил ее на депозитный счет клиента. В результате в хозяйстве увеличилось общее количество денег на 100 тыс. долл., так как банк в процессе кредитования создал новые платежные средства.

     Однако  банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается.

     При наличии спроса на кредит современный  эмиссионный механизм позволяет  расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется  оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

     Коммерческие  банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акций и облигаций. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций, облигаций, банки берут на себя определение размера, условии срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные некрупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.

     Достаточная экономическая осведомленность  и возможность контроля экономических  ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки производят анализ финансовой деятельности предприятий, состоянии их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки представляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.

     Перечень  консультационных услуг, оказываемых  коммерческими банками в различных  сферах их деятельности, может быть таким:

         1. в области кредитования и расчетов — информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок;

2. анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию;

1. в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними —информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения;
2. в сфере капитальных вложений — информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных вложений и др.

     В последнее время коммерческие банки  столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.

     Развитие  тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций  на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для  них сферы финансового предпринимательства. Тем самым попытается роль банков в функционировании экономики.