История происхождения денег

    Валюта  разделяется в зависимости от ее принадлежности:

    на  национальную валюту — законное платежное  средство на территории выпускающих ее стран (доллар в США, рубль в России, угия в Мавритании);

    иностранную валюту — платежное средство других стран, законно или незаконно  используемое на территории данной страны (доллар в России, рубль на Украине, латы в Латвии).

    По  сфере и режиму применения валюта делится на свободно конвертируемую, частично конвертируемую, замкнутую (неконвертируемую).

    Свободно  конвертируемая валюта (СКВ) — валюта, которая свободно и неограниченно  обменивается на другие иностранные  валюты. Она широко используется для осуществления платежей по международным сделкам, активно продается и покупается на главных валютных рынках. С 1999 г. к свободно конвертируемым относят четыре валюты: доллар США, японская иена, английский фунт стерлингов и евро.

    Частично конвертируемая валюта — валюта тех стран, в которых применяются валютные ограничения для определенных держателей и по отдельным видам обменных операций. К этой валюте относится валюта большинства развивающихся стран.

    Замкнутая валюта — это валюта, которая функционирует в пределах одной страны и не обменивается на другие.

    Валюты  стран мира могут быть также разделены  на группы на основе различных признаков.

    Резервная валюта — валюта, в которой страны держат свои ликвидные международные  резервные активы, используемые для покрытия отрицательного сальдо платежного баланса.

    Твердая валюта — валюта, которая характеризуется  стабильным валютным курсом. Иногда понятие  твердой валюты используется как  синоним конвертируемой валюты, однако стабильность валютного курса — это только одна из важных предпосылок конвертируемости валюты.

    В соответствии с Законом Российской Федерации от 09.10.1992 г. «О валютном регулировании  и валютном контроле» под «валютой Российской Федерации» понимаются:

    находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка РФ и монеты;

    средства  в рублях на счетах в банках и  иных кредитных учреждениях в  РФ;

    средства  в рублях на счетах в банках и  иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.

    Международные валютно-кредитньге и финансовые отношения  — составная часть и самая  сложная сфера рыночного хозяйства. В них фокусируются проблемы национальной и мировой экономики, развитие которых  исторически идет параллельно и  тесно переплетаясь. По мере интернационализации хозяйственных связей увеличиваются международные потоки товаров, услуг и особенно капиталов и кредитов.

    Международные валютные отношения — это совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве и обслуживающих взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств. 

    Денежная  масса, денежная база

    Единство  денег безналичного оборота и  наличных денег обусловило возможность  рассмотрения их как совокупности в  виде денежной массы, под которой понимается совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. В Федеральном законе «О Центральном банке РФ» от 12 апреля 1995 г. предусмотрено следующее: «Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы…» (ст. 43).

    Важно подчеркнуть, что речь идет о совокупной величине денежной массы, включающей деньги безналичного оборота и наличные деньги.

    Различия  между безналичными денежными расчетами  и безналичным оборотом, который  совершается с помощью передачи ценных бумаг, проявляется и в  том, что в состав денежной массы  в обращении не входят ценные бумаги.

    Денежная  масса в обращении характеризуется  величиной денежного агрегата M2, в состав которого включаются наличные деньги в обра­щении М0 (сумма наличных денег в обращении вне банков, т.е. за выче­том остатков в кассах банков, а также остатки средств в национальной валюте на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых пред­приятий, организаций и физических лиц, являющихся резидентами РФ. В этот агрегат не включаются депозиты в иностранной валюте).

    Сравнительно  недавно в РФ для характеристики величины денежной массы стал применяться  показатель М2Х, в состав которого помимо величины М2 включаются также все виды депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте - X). При этом для характеристики относительной обеспеченности оборота денежной массой используется коэффициент К2 =М2Х/ВВП. Величина этого коэффициента (К2) призвана характеризовать относительную обеспеченность оборота платежными средствами. В РФ величина К2 в 1995 г. составила 0,16, в то время как в других (развитых) странах его величина достигает 0,6-1,0. Это свидетельствует об относительно невысокой обеспеченности оборота платежными средствами в РФ, что косвенно проявляется в росте неплатежей в хозяйстве, задержках в выдаче заработной платы и пенсий.

    Совокупный  объем денежной массы, в том числе  и ее прирост, во многом определяется увеличением абсолютных размеров кредита бан­ков. С этой стороны величина денежной массы в обращении представ­ляет собой результат денежно-кредитной политики.

    В РФ структура денежной массы характеризуется  сравнительно боль­шим удельным весом  наличных денег, который достигает в отдельные периоды 35% ее совокупного объема, что намного больше, чем в разви­тых странах. Поэтому по мере развития безналичных расчетов будет улучшаться и структура денежной массы в направлении уменьшения доли наличных денег и повышения удельного веса денег безналичного оборота. 

    Денежная  система России

    Денежная  система Российской Федерации - это  форма организации денежного  обращения, закрепленная национальным законодательством. Она состоит  из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.

    Официальной денежной единицей Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О центральном банке Российском Федерации (Банке России)», является рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег - банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории РФ. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

    За  Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории РФ.

    Совет директоров Банка России принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования.

    Коммерческие  банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

    В Федеральном законе «О Центральном  банке РФ» установлены правовые основы функционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

    В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.

    Организацию налично-денежного обращения осуществляет ЦБ РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

    прогнозирование и организацию производства, перевозку  и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

    установление  правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных  организаций;

    установление  признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

    определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

    ЦБ  РФ осуществляет межбанковские расчеты  через свои учреждения. В его систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры.

    Кассовое  обслуживание - одна из важнейших функций  банков. Банк является начальным и  конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспекты которых закреплены законодательно.

    Зачисление  денежной выручки на счета в банке  и выдача наличных средств на различные  цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и по назначению делятся на приходные  и расходные. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе - лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

    Основным принципом организации денежного оборота является целевое использование наличных денежных средств.

    Расчеты между коммерческими, корпоративными банками и другими кредитными учреждениями производятся РКЦ ЦБ РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ.

    Безналичный платежный оборот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах - до 90%. Безналичный платежный  оборот осуществляется в виде записей  по счетам плательщиков и получателей  денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.

    На  ЦБ РФ как главный регулирующий орган  платежной системы возложены  обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации.

    Соблюдение  правового режима осуществления  расчетов и платежей. В РФ он сложился к середине 90-х годов. Он включает соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.

    Осуществление расчетов по банковским счетам, которые  должны быть у получателя и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается  договор банковского счета между  клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.

    Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений  как необходимого условия своевременного выполнения долговых обязательств.

    Наличие согласия плательщика на платеж. Механизмом реализации этого принципа является оформление соответствующего платежного документа - чека, векселя, платежного поручения или специального акцепта  документов - платежных требований-поручений, платежных требований, переводных векселей, выписанных получателем средств.

    Соблюдение  срочности. Этот принцип относится  не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени  выполнения расчетных операций банками.

    Контроль  субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени в случае нарушения договорных обязательств.