Денежный оборот и его государственное регулирование

- сочетание интересов  общества и законных интересов  участников денежного оборота, согласно  которому использование и охрана  денег и кредита осуществляется  в интересах всего общества  при обеспечении гарантий каждого  участника денежного оборота  на свободное владение, пользование  и распоряжение принадлежащими им деньгами и кредитом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Государственное регулирование налично-денежного обращения и оборота безналичных денег.

2.1 Безналичный денежный оборот и его организация.

Безналичный денежный оборот является составной частью совокупного денежного оборота.

Безналичные платежи осуществляются, как правило, путем перевода денежных средств со счета плательщика на счет получателя через банковские проводки без участия наличных денег путем зачета взаимных требований пли с использованием других банковских кредитных операций.

Организация безналичных расчетов должна соответствовать следующим требованиям:

- обеспечивать своевременность  платежей по реализации продукции, работ, услуг и по другим денежным  обязательствам;

- создавать условия для  осуществления взаимного контроля  получателей и плательщиков за  соблюдением договорной дисциплины  и банковского надзора за расчетами;

- содействовать сближению  сроков получения и оплаты  товарно-материальных ценностей; обеспечивать  экономию и рационализацию в  проведении расчетных операций  путем оптимизации числа расчетных  звеньев, укрупнения сумм, внедрения  технических средств связи и т. п.;

-        обеспечивать  удобства в получении денежных  доходов

 и осуществлении расходов населения.

Для организации безналичных расчетов банки открывают предприятиям, организациям и учреждениям счета различных назначений и наименований:

- расчетные (основной счет);

- текущие (основной счет);

- бюджетные;

- особые;

- ссудные;

-        специальные ссудные и др.

 

Все счета открываются лишь при наличии основного счета: расчетного или текущего. Расчетные счета открываются юридическим лицам, наделенным собственными оборотными средствами и имеющим самостоятельный баланс. Текущие счета открываются учреждениям и организациям, находящимся на государственном бюджете, либо общественным организациям или структурным единицам, входящим в производственные объединения.

Отмена п. 2 Указа Президента Российской Федерации № 1006 позволяет юридическим лицам иметь более одного расчетного счета в коммерческих банках страны.

Переводы денежных средств из банка в банк, осуществляются либо при помощи корреспондентских счетов, либо через расчетно-кассовые центры (РКЦ) как Центрального банка, так и создаваемые коммерческими банками (т. е. общественные и частные РКЦ).

Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет свои особенности в создании и движении расчетных документов, а также совершении банковских кредитных операций.

Форма расчетов - это совокупность способа платежа и связанного с ним соответствующего документооборота.

Характерная черта безналичных расчетов - стандартизация расчетных документов Безналичные расчеты совершаются, как правило, на основе следующих документов:

- платежных требований;

- сводных требований;

- платежных поручений;

- чеков, векселей;

- переводов;

- реестров счетов (при  аккредитивных и других расчетах);

- инкассовых поручений  и т. д.

Выбор формы расчетов зависит от способов платежа. Можно выделит следующие основные способы платежа:

1) перечисление денежных  средств (без кредита) с расчетного  или текущего счета плательщика;

2) перечисление денег  со ссудного или спецессудного счета плательщика на банковский счет поставщика (т. е. предоставление банковской ссуды);

3) платеж путем зачета  взаимных требований с перечислением  на соответствующие счета участников  зачета лишь незачтенной суммы;

4) гарантированный платеж  поставщику, в том числе с предварительным  депонированием средств.

Эти способы платежа в сочетании с определенным документооборотом представляют следующие формы расчетов:

- платежными поручениями;

- аккредитивную;

- чеками;

- инкассовую:

- платежными требованиями;

- зачетом взаимных требований;

- межбанковские;

- векселями;

- кредитными карточками.

Большую роль в современных условиях играет государственно-монополистическое регулирование безналичного оборота. В развитых странах подавляющая часть оптового денежного оборота совершается путем безналичных платежей по банковским текущим счетам, т. е. путем так называемого жирооборота и клирингов (взаимной компенсации платежных обязательств),

Хотя правительство и центральный банк не несут ответственность за платежеспособность отдельных банков и поэтому не лимитируют объем их активных и пассивных операций, они могут влиять на них, проводя соответствующую денежно-кредитную политику.

Система безналичных расчетов основывается на соблюдении определенных принципов, на которых устанавливаются соответствующие тому или иному случаю расчеты за товары и услуги.

В основу организации безналичного оборота в России заложены следующие принципы:

1) юридический принцип - порядок  осуществления безналичных расчетов  регламентируется юридическими  документами;

2) принцип открытия счетов - необходимость открытия всеми  плательщиками и получателями  расчетных и иных счетов в  банках, а самими банками и  иными кредитными организациями - корреспондентских счетов друг  у друга;

3) принцип ликвидности - плательщик  обязан поддерживать ликвидность  для бесперебойного осуществления  расчетов;

4) принцип бесспорности - банк осуществляет платеж либо  на основании согласия (акцепта) плательщика, либо - предусмотренных  законодательством случаев (налоги, коммунальные платежи и т. п.);

5)      контрольный  принцип - над всеми участниками  безналичных расчетов устанавливается  контроль (внешний и внутренний, предварительный, текущий и последующий);

6) принцип денежной или  имущественной ответственности - нарушение  договорных обязательств при осуществлении безналичных расчетов влечет за собой необходимость возмещения убытков (уплата штрафов, пеней, отчуждения имущества и др.).

 

 

 

 

 

 

2.2.Наличный денежный оборот и его организация.

Наличный денежный оборот является частью денежного оборота страны и представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов и разменной монеты). Он составляет меньшую часть денежного обо­рота, но имеет большое значение, так как не только обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения, но и является окончательным средством всех расчетов. Наличные деньги в отличие от безналичных не подвержены взаимозачетам.

Движение наличного оборота в России начинается с территориальных управлений Центрального банка РФ (рис. 2.2). Они дают указание региональным расчетно-кассовым центрам (РКЦ) переводить деньги из их резервных фондов в оборотные кассы, из которых пополняются операционные кассы коммерческих банков. К юридическим лицам наличные деньги поступают через специально оборудованные для этого кассы, расположенные на предприятиях, учреждениях и в организациях разных форм собственности. Незначительная часть этих средств используется для их расчетов между собой, а большая  поступает от них населению в виде заработной платы, пенсий и пособий, дивидендов и т. п.

Домашние хозяйства (население) используют наличные деньги для оплаты налогов, товаров и услуг, размещения на рынке ссудных капиталов, а также для взаиморасчетов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2. Схема налично-денежного оборота России.

 

Для каждого предприятия устанавливается лимит кассовых остатков. Суммы денежных средств, превышающие эти лимиты, сдаются в коммерческий банк, обслуживающий данное предприятие.

Подобные лимиты устанавливаются для самих коммерческих банков и для РКЦ. Излишки оборотных касс банки обязаны сдавать в РКЦ, а последние - переводить в резервные фонды. Таким образом, завершается кругооборот наличных денег, т. е. они изыма­ются из обращения.

Налично-денежный оборот организуется центральным банком на основе следующих принципов:

- «все предприятия и  организации обязаны хранить  наличные деньги (за исключением  части, установленной лимитом) в  коммерческих банках;

- банки устанавливают  лимиты остатков наличных денег  для  предприятий всех форм  собственности;

- обращение наличных денег  служит объектом прогнозного  планирования;

- управление денежным  обращением осуществляется в  централизованном порядке;

- организация налично-денежного  оборота имеет целью обеспечение  устойчивости,

 эластичности и экономичности  денежного обращения;

- наличные деньги предприятия  могут получать только в

 тех банках, которые  их обслуживают.

Организация наличного денежного обращения регламентируется в главе VI ФЗ РФ о Центральном Банке Российской Федерации (Банке России):

- Официальной денежной  единицей (валютой) Российской Федерации  является рубль, состоящий из 100 копеек.

- Введение на территории  Российской Федерации других  денежных единиц и выпуск денежных  суррогатов запрещается.

- Официальное соотношение  между рублем и золотом или  другими драгоценными металлами  не устанавливается.

- Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация  их обращения и изъятие из  обращения на территории Российской  Федерации осуществляются исключительно  Банком России.

-        Банкноты   (банковские билеты) и монета Банка  России являются единственным  законным средством наличного  платежа на территории Российской  Федерации, а их подделка и  незаконное изготовление преследуются  по закону.

- Банкноты и монета  Банка России являются безусловными  обязательствами Банка России  и обеспечиваются всеми его  активами.

- Банкноты и монета  Банка России обязательны к  приему по нарицательной стоимости  при осуществлении всех видов  платежей, для зачисления на счета, во вклады и для переводов  на всей территории Российской  Федерации.

- Банкноты и монета  Банка России не могут быть  объявлены недействительными (утратившими  силу законного средства платежа), если не установлен достаточно  продолжительный срок их обмена  на банкноты и монету Банка  России нового образца. Не допускаются  какие-либо ограничения в отношении  сумм или субъектов обмена.

- При обмене банкнот  и монеты Банка России старого  образца на банкноты и монету  Банка России нового образца  срок изъятия банкнот и монеты  из обращения не может быть  менее одного года, но не должен  превышать пять лет.

- Банк России без ограничений  обменивает ветхие и поврежденные  банкноты в соответствии с  установленными им правилами.

- Совет директоров принимает  решения о выпуске банкнот  и монеты нового образца, об  изъятии из обращения банкнот  и монеты Банка России старого  образца, утверждает номиналы и  образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков  публикуется в средствах массовой  информации.

В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие обязанности:

-        прогнозирование  и организация производства, перевозка  и хранение банкнот и монеты  Банка России, создание их резервных  фондов;

- установление правил  хранения, перевозки и инкассации  наличных денег для кредитных  организаций;

- установление признаков  платежеспособности банкнот и  монеты Банка России, порядка  их уничтожения или замены;

- определение порядка ведения кассовых операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Методы государственного регулирования обращения денег.

 

В основе государственного регулирования обращения денег лежит множественность целей, преследуемых управляющей системой.

В условиях рынка основными объектами государственной регулирующей деятельности являются: денежное обращение и цены, условия конкуренции, экономический цикл, условия инвестирования, поддержание уровня занятости, торговый и платежный баланс страны, внешнеэкономические связи, социальные отношения (социальное обеспечение, трудовые и иные отношения), окружающая среда.