Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно - экономического процесса и управляются совершенно другими законами. Непосредственная форма товарного обращения есть Т - Д - Т, т.е. превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции.

       При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д - Т - Д', обращение - лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Одновременно товары все в большей степени получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары становятся способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар - деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег. [9 стр 135]

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию:

а) вексель;

б) банкнота;

в) чек;

г) электронные  деньги;

д) кредитные  карточки.

а) Исторически первым видом кредитных денег являлся вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом он принимает некоторые черты денег , не выполняя роль всеобщего эквивалента.

       Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя - это разновидности коммерческого веселя.

Переводной  вексель - письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате по истечении срока кредитору или тому, кому он скажет. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя - долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения. Характерными особенностями векселя являются:

* абстрактность - на векселе не указан вид сделки;

* бесспорность - обязательная оплата долга вплоть  до принятия принудительных мер  после составления акта о протесте;

* обращаемость - передача векселя как платежного  средства другим лицам с передаточной  надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

б) банкнота- долговое обязательство банка. В  настоящее время банкнота выпускается  центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота  от векселя отличается: * по срочности - вексель представляет собой срочное  долговое обязательство (3 - 6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство; * по гарантии - вексель выпускается  в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая  банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

* по  происхождению - бумажные деньги  возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

* по  методу эмиссии - бумажные деньги  выпускает в обращение министерство  финансов (казначейство), банкноты - центральный  банк;

* по  возвратности - классические банкноты  по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а "застревают" в обращении;

* по  размерности - классическая банкнота  по возвращении в банк разменивалась  на золото или серебро, бумажные  деньги всегда были неразменными.

Механизм  свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении  и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами. Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажно-денежного обращения. Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

* банковское  кредитование хозяйства, которое  обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

* банковское  кредитование государства, когда  банкноты эмитируются взамен  государственных долговых обязательств;

* прирост  официальных валютных резервов  в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

в) Чек  — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.

Для обеспечения  платежей по выданным чекам чекодатель может депонировать на отдельный счет в обслуживающем банке необходимую сумму.

Поскольку чек является ценной бумагой, он может передаваться другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной чек.

Платеж  по чеку может быть гарантирован частично или полностью посредством аваля (гарантии). Гарантом платежа по чеку может быть любое лицо, исключая плательщика. На лицевой стороне чека или на дополнительном листе делается надпись «Считать за аваль» и указывается, кем и за кого он дан.

На практике бывают случаи отказа от оплаты чека. В  этом случае чекодержатель может  предъявить иск к одному, нескольким или ко всем отвечающим по чеку лицам (чекодателю, индоссантам, авалистам), которые несут солидарную ответственность перед чекодержателем. Иск к этим лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. [1 стр 46]

       Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных платежных средств на текущих счетах. Это - разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Используется  как на внутреннем, так и на внешнем  рынке. В отличие от векселя, он является бессрочным обязательством.

Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Для того чтобы чек имел силу законного  долгового обязательства, он должен иметь:

- Указание  на того, кто имеет право получить  эти деньги;

- Сумму  платежа цифрами и прописью;

- Название  и местонахождение банка;

- Подпись  чекодателя.

Чеки  подразделяются на:

- Именные;

- С правом  передачи третьему лицу (ордерные);

- Без  права передачи третьему лицу;

- Предъявительские.

именные - выписанные на определенное лицо без  права передачи;

ордерные  - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

предъявительские - по которым обозначенная сумма  выплачивается предъявителю чека;

расчетные - используемые только при безналичных  расчетах;

акцептованные - по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что  он, во-первых, служит средством получения  наличных средств в банке; во-вторых, выступает средством обращения  и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных  расчетов, по которой большая часть  взаимных претензий погашается, и  платеж производится по сальдо, без  участия наличных денег. Особенно это  характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетами между клиентами разных банков, чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату.

г) электронные  деньги - это денежный инструмент, функционирующий  в рамках электронной системы, передающий информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях.

Это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы  платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.[11]

д) кредитные  карточки

На базе внедрения ЭВМ возникла возможность  замены чеков кредитными карточками. Это - средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг. [11] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

1. В. П. Поляков, Л. А. Московкина Основы денежного обращения  и кредита М., ИНФРА - М, 2006
2. Деньги кредит банки под ред Е.Ф. Жукова, второе издание, 2009.
3. Деньги и кредит в рыночной экономике/учебное пособие СПб. Изд-во Университета экономики и финансов, 2007
4. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие. Под редакцией Г. И. Кравцовой, 2006.
5. Дильмухаметов А. А. Роль денежно-кредитной и валютной политики в экономике государства// Экономика и управление. № 5, 2006.
6. Колесников В. И. Банковское дело -М.: Финансы и статистика, 2007.
7. Курс экономической теории. Под общей ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е. А. Киров, 2008.
8. Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р., Доллан Э. /Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика. С. -Пб.: Литера плюс, 2008.
9. Лаврушин О. И. Банковское дело -М.: Финансы и статистика, 2008.
10. Журнал «Деньги и Кредит» № 6/2005г.: ежемесячный научно-практический журнал. Учредитель Банк России. - М.:Финансы и статистика.
11. www.izvestia.ru/
12. www.cbr.ru