Анализ кредитных операций Сбербанка России

Приоритетным направлением размещения средств банка является кредитование реального сектора российской экономики. Объём кредитного портфеля Банка  вырос за год в  раза. При предоставление ресурсов соблюдается принцип разумной консервативности: доля просроченной кредитной задолженности в портфеле Банка составляет 4,1%, в то время  как в целом по банковской системе  этот показатель достигает 7%.

Рис. 3. Собственный капитал  за 2006 – 2009 года, млрд. руб.

 

В период с 2006 года по 2009 год  наблюдается заметный рост собственного капитала, это говорит о правильном ведении экономической деятельности банка.

Универсальный характер деятельности Банка проявился в развитие всех направлений современного банковского  бизнеса. Активно наращивая своё присутствие на российском рынке  драгоценных металлов, он стал крупнейшим оператором этого рынка. Существенно  укрепились позиции Банка на рынке  международных и российских банковских карт.

Банк стабильно и неукоснительно соблюдает критерии банковской надёжности. На конец 2009 года все экономические  нормативы, установленные Банком России, выполнялись с запасом. Сбербанк России продолжал наращивать объёмы собственных средств, не прибегая к  дополнительным эмиссиям акций. Полученная прибыль за 2009 год способствовала увеличению его капитала на 40%. Уставной капитал Банка составил 750,1 млн. руб.

Таблица 3

Экономические показатели (прибыль  и убыток) Сбербанка 

за 2006 – 2009 годы( анализ доходов и расходов!!!)

 

Показатели (млрд. руб.)	Года
	2006	2007	2008	2009
Прибыль	14,5	4,5	15,4	13,9
Убыток	14,35	2,9	6,6	8,4

 

Рис. 4. Прибыль за 2006 - 2009 года, млрд. руб.

 

Последовательное развитие и расширение сфер деятельности обеспечили Сбербанку России высокие финансовые результаты. Полученная им годовая  прибыль в размере 13,9 млрд. руб. почти  в 3,5 раза превышает суммарные показатели 9 самых прибыльных коммерческих банков страны.

Банк остаётся одним из основных налогоплательщиков. Объём  налоговых платежей, уплачиваемых в  бюджет из прибыли, составил примерно 40% от суммы полученной прибыли, а  общая сумма уплаченных им налогов  достигла 9,2 млрд. руб. Несмотря на значительный размер налоговых платежей, чистая прибыль превысила уровень 2008 года почти в 1,3 раза.

Обеспечение весомого финансового  результата было достигнуто за счёт роста  объёма полученных доходов и строгого контролирования производимых расходов. За 2009 год доходы (без учёта доходов  и расходов по внутрисистемным перераспределённым ресурсам) Банка достигли 419,3 млрд. руб., расходы (без учёта доходов и  расходов по внутрисистемным перераспределённым ресурсам) сложились в размере 405,4 млрд. руб.

Активная кредитная политика Банка позволила обеспечить более  сбалансированную структуру доходов (без учёта доходов и расходов по внутрисистемным перераспределённым ресурсам, доходы и расходы от переоценки счетов в иностранной валюте, а  также по резервам на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг сальдированы) по сравнению  с 2008 годом. Около двух третей полученных им доходов приходится в равных пропорциях на доходы от кредитования и операций с ценными бумагами, тогда как  в 2008 году доля доходов от вложений в ценные бумаги почти в 3 раза превышало  долю доходов по кредитам. При этом в абсолютном выражении доходы от операций кредитования в 2009 году росли  опережающими темпами (в 2,6 раза). Развитие и расширение набора предлагаемых клиентам платных услуг позволили увеличить  объём полученных банком комиссионных доходов в 1,8 раза за год.

В структуре расходов (без  учёта доходов и расходов по внутрисистемным  перераспределённым ресурсам, доходы и расходы от переоценки счетов в  иностранной валюте, а также по резервам на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг  сальдированы) Банка традиционно  наибольший вес занимают расходы  на выплату на выплату процентов  по вкладам и депозитам физических лиц. На эти цели в 2009 году им израсходовано 44,2 млрд. руб., что более чем в 2 раза превышает расходы, произведённые  в 2008 году.

Значительное увеличение объёма ссудной задолженности Банка (почти в 3 раза) и выполнение требований Банка России по формированию в 2009 году резерва на возможные потери по ссудам в размере 75% в 2008 году обусловили рост в 2,3 раза расходов по формированию резерва  на возможные потери по ссудам. При  этом в результате улучшения качества кредитного портфеля банка объём  расходов по формированию резерва на возможные потери по ссудам. При  этом в результате улучшения качества кредитного портфеля Банка объём  расходов по формированию резерва на возможные потери по ссудам с учётом доходов от его восстановления остался  на уровне 2008 года.

Динамично растёт валюта баланса  Банка, которая к 1 января 2010 года превысила 1,0 трлн. руб. против 646 млрд. руб. на начало 2009 года.  Продолжает наращиваться собственный  капитал Банка. Его размер за год  увеличился в 1,4 раза и достиг 29,6 млрд. руб.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2009 год в сравнении с 2008 годом:

- операционные доходы до создания резервов на возможные потери увеличились на 30,2%;

- чистый процентный доход вырос на 36,4%;

- чистый комиссионный  доход увеличился на 10,0%;

- операционные расходы сократились на 2,8%;

- расходы по созданию  резервов на возможные потери возросли в 2,9 раза;

- прибыль до уплаты  налогов из прибыли без учета событий после отчетной даты составила 43,3 млрд. руб. против 136,9 млрд. руб. за 2008 год;

- чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 36,2 млрд. руб. против 109,9 млрд. руб. за 2008 год.

Несмотря на непростую  ситуацию в экономике по итогам 2009 года банк добился существенного  роста доходов от операционной деятельности при одновременном сокращении операционных расходов. Операционный доход до создания резервов увеличился по сравнению с 2008 годом на 30,2% и достиг 647,2 млрд. руб. Основой роста доходов банка стало увеличение чистого процентного дохода на 36,4% до 456,8 млрд. руб.

Процентные доходы возросли за год на 33,5% до 768,4 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов. Рост процентных доходов обеспечен в основном увеличением доходов от кредитования юридических лиц (+42,1%), в то время как доходы по кредитам физическим лицам возросли незначительно (+4,4%) в результате сужения рынка потребительского кредитования.

Более чем двукратное увеличение портфеля ценных бумаг в течение  года обусловило существенный рост процентных доходов по ним (в 1,7 раза). Это позволило  в большей степени диверсифицировать  доходы банка – доля доходов по ценным бумагам в общем объеме процентных доходов возросла с 5,6 до 7,2%.

Процентные расходы возросли на 29,5% до 311,6 млрд. руб. в основном за счет расходов по средствам банков и средствам физических лиц. Наиболее значительно возросли процентные расходы по средствам банков (в 3,9 раза), что было обусловлено привлечением в конце 2008 года субординированных кредитов от Банка России на общую сумму 500 млрд. руб. Рост расходов по средствам физических лиц (+20,6%) был обусловлен как увеличением объема привлеченных средств, так и ростом их стоимости в условиях кризиса. Объем процентных расходов по средствам юридических лиц по сравнению с 2008 годом несколько сократился (-4,4%).

Чистый комиссионный доход  увеличился на 10,0% до 143,1 млрд. руб. в основном за счет роста комиссионных доходов, полученных по расчетным операциям, операциям кредитования юридических лиц, ведению счетов, операциям с банковскими картами, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, операциям с ценными бумагами, банковским гарантиям. Снижение спроса на кредиты со стороны населения в условиях кризиса обусловило сокращение комиссионных доходов по операциям кредитования частных лиц. Также сократился объем комиссионных доходов по кассовым операциям физических лиц. Объем комиссий по документарным операциям, обслуживанию бюджетных счетов, валютному контролю, депозитарным и агентским услугам по сравнению с 2008 годом изменился незначительно.

Чистый доход от операций на финансовых рынках увеличился за год на 66,9% до 42,2 млрд. руб. Рост достигнут за счет доходов по торговым операциям с ценными бумагами и драгоценными металлами. 

Жесткий контроль над операционными расходами позволил банку сократить их объем в 2009 году на 2,8% до 220,0 млрд. руб. Таких результатов банк добился, в основном, благодаря снижению расходов на персонал за счет оптимизации организационной структуры, а также удержанию низких темпов роста административно-хозяйственных расходов. Отношение операционных расходов к доходам по итогам года составило 34,0% против 45,5% годом ранее.

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части  покрытия кредитных рисков. На формирование резервов в 2009 году банком направлено 383,9 млрд. руб., в т.ч. на резервы по кредитам – 361,5 млрд. руб., что в 3 раза превышает расходы на резервы по кредитам в 2008 году. Резервы создавались исключительно за счет доходов от операционной деятельности и не уменьшали капитал банка.

Вследствие значительных расходов на создание резервов прибыль банка снизилась по сравнению с предыдущим годом:

- Прибыль до уплаты  налогов из прибыли за 2009 год  без учета событий после отчетной даты составила 43,3 млрд. руб. (за 2008 год: 143,5 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты и 136,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты)

- Чистая прибыль банка  за 2009 год без учета событий после отчетной даты составила 36,2 млрд. руб. (за 2008 год: 108,2 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты и 109,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты).

Активы банка за год увеличились на 5,8% до 7 110 млрд. руб. в основном за счет роста кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг. В то же время, созданные банком резервы по кредитам существенно уменьшили чистый кредитный портфель и, соответственно, активы банка.

Банк продолжал активное кредитование реального сектора  экономики – за год российским предприятиям выдано кредитов на сумму  около 4 трлн. руб., из них около 420 млрд. руб. выдано в декабре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 6,7% до 4 249 млрд. руб. (по внутренней методике Сбербанка с 01.08.2009 в кредитный портфель юридических лиц включены договоры уступки прав требования по кредитам с отсрочкой платежа, далее – договоры цессии).

В целях активного развития операций кредитования и стимулирования спроса начиная со второго квартала т.г. банк последовательно снижает  процентные ставки по кредитам во всех валютах. Тем не менее, спрос на кредиты  в силу низкой деловой активности предприятий остается невысоким, что  влияет на динамику кредитного портфеля банка.

Кроме того, со второго полугодия  крупным российским компаниям вновь  открылся мировой рынок заимствований, в результате чего банк столкнулся со значительными объемами досрочного погашения кредитов. По итогам ноября и декабря общий объем погашенных корпоративными заемщиками кредитов превысил объем выданных кредитов, что привело  к сокращению портфеля за эти два  месяца почти на 100 млрд. руб.  

Тем не менее, банк увеличивает  кредитный портфель корпоративных  клиентов опережающими темпами по сравнению  с рынком: по последним имеющимся  сопоставимым данным за 11 месяцев 2009 года темп прироста кредитов корпоративным  клиентам Сбербанка (6,9%) существенно  превысил темп прироста данного сегмента российского рынка (1,3%). Это позволило  Сбербанку за 11 месяцев увеличить  свою рыночную долю с 30,5% до 32,2%.

Низкий спрос населения  на кредиты в 2009 году обусловил снижение портфеля розничных кредитов на 6,9% до 1 170 млрд. руб. Стремясь к увеличению объемов розничного кредитования, со второй половины 2009 года банк начал отменять ограничения, введенные в разгар экономического кризиса. Так, было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д. В декабре 2009 года банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на  цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления Доверительных кредитов.

Результатом принимаемых  мер стало снижение темпов сокращения розничного кредитного портфеля. Так, если в I и II кварталах 2009 года сокращение портфеля составило 3,8% и 2,9% соответственно, то по итогам III квартала портфель сократился на 0,3%, а по итогам IV квартала – на 0,03%. В декабре в большинстве  регионов достигнут рост портфеля в  пределах 1%.

Банк планирует дальнейшее повышение доступности розничных  кредитов за счет либерализации условий  кредитования и предложения новых  продуктов. Уже в текущем, 2010 году, банком возобновлено кредитование физических лиц в иностранной валюте на цели приобретения жилья, снижены процентные ставки по ряду кредитов для участников зарплатных проектов.

Контроль принимаемых  рисков позволяет банку поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2010 составил 4,4% (как с учетом, так и без учета договоров цессии). Объем созданных банком резервов на возможные потери по кредитам увеличился за 2009 год с 230 до 589 млрд. руб. По состоянию на 1 января 2010 года объем резервов превысил объем просроченной ссудной задолженности в 2,5 раза (на 1 января 2009 года – в 2,6 раза).