Автоматизация межбанковских расчётов

Практическая  и теоретическая значимость диссертационного исследования

Практическая  значимость работы заключается в  том, что реализация на практике рекомендаций автора по реформированию нормативной базы корреспондентского банковского дела может устранить существующие недостатки законодательства в этой области.

Реализация на практике предложенной автором модели совершенствования корреспондентского банковского дела повысит его  эффективность в условиях деятельности банковской системы РФ.

Содержащиеся  в работе теоретические положения о сущности корреспондентского банковского дела, о его месте в платежной системе страны, об определении классификационных признаков системы межбанковских расчетов и др. могут быть использованы в преподавании дисциплин "Банковское дело", "Корреспондентское банковское дело", "Межбанковские расчеты", а также быть отправными точками при определении дальнейших путей развития корреспондентского банковского дела в России. Апробация работы

На основе исследования автором подготовлен специальный курс "Корреспондентское банковское дело" для студентов всех форм обучения по специальности "Финансы и кредит", который с 1996/1997  

учебного года читается на факультете финансовых, кредитных  и международных экономических  отношений Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Составлен комплект учебно-методической литературы по дисциплине "Корреспондентское банковское дело" - рабочая программа и учебное пособие.

Кроме того, полученные результаты прошли практическую апробацию на международной конференции, проходившей в ноябре 1995 г. в г. Санкт-Петербурге, а также на ежегодных конференциях профессорско-преподавательского состава кафедры "Банковское дело" Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Результаты исследования нашли свое отражение в 6 публикациях  автора общим объемом 2,1 п.л.

Объем и структура  диссертации

Объем диссертации  составляет 141 страницу текста. Диссертация  состоит из введения, трех глав, содержащих девять параграфов, заключения, библиографии и приложений. Работа иллюстрирована таблицами и схемами.

2. Содержание  основных структурных элементов диссертационного исследования

1. Проведенный всесторонний анализ предмета исследования позволил дать определение понятию "Корреспондентское банковское дело". Его можно рассматривать как составную часть экономической дисциплины "Банковское дело".

Корреспондентское банковское дело - особая сфера банковской деятельности, которая представляет собой комплекс форм сотрудничества кредитных организаций путем установления между собой корреспондентских отношений, основанных на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных обязательств.

Корреспондентское банковское дело является именно тем  фундаментом, на базе которого строится платежная система страны, состоящая из совокупности организаций, набора инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.

Партнерские отношения банков могут существовать и развиваться в рамках одной или нескольких устоявшихся систем межбанковских расчетов, которых можно классифицировать по разным признакам.

Проведенное исследование показало, что в отечественной  литературе нередко допускается некорректная классификация систем межбанковских расчетов со смещение критериев (классификационных признаков). Часто классификация носит неполный, незначительный характер.

В работе автором  предложена и обоснована классификация  межбанковских расчетов но признаку: количество участников и уровень сложности системы.

2. Обобщение  и синтез большого количества  публикаций отечественных и зарубежных ученых по исследуемой теме позволили автору выделить три типичные модели организации систем межбанковских расчетов (или корреспондентского банковского дела), основой различия которых являются такие понятия как:

- оператор системы  (центральный банк или частная организация).

- вид расчета  - валовый или чистый расчет (брутто  или нетто-расчет);

- кредитный механизм - без или с предоставлением кредита в течение рабочего дня.

Первая модель представляет собой систему валовых  расчетов, которая управляется центральным  банком и не предусматривает выдачу кредита в течение операционного  дня. При ее использовании платежное  поручение принимается к оплате, если в момент его передачи на счете плательщика имеется достаточно средств. В противном случае платежное поручение возвращается его инициатору или хранится в течение дня до наступления денежного покрытия, т.е. до тех пор откладывается и ставится на очередь.

Вторая модель тоже является системой валовых расчетов, управляется центральным банком, но в отличие от кредита в течение рабочего дня. При такой модели центральный банк оплачивает все поступившие в течение дня платежные поручения, даже если у банка-отправителя в данный момент нет средств на счете. Основное условие выдачи дневного кредита - его возврат до конца рабочего дня. Поскольку возможность центрального банка в предоставлении кредита не безгранична, объем кредитов регулируется при помощи механизма финансового и операционного контроля, а также за счет процентов за их использование.

Третья модель -система отсроченных чистых платежей или система нетто-расчетов с предоставлением кредита в основном через механизм многосторонних взаимных кредитов между банками. При такой системе расчет производится не по мере поступления каждого платежа, в установленное время в течение операционного дня. Платежи между банками зачитываются на многосторонней основе и сводятся в одну дебиторскую позицию по каждому банку, которая подлежит погашению в расчетное время.

3. Изучение различных  систем межбанковских расчетов, существующих за рубежом и  в России, дало возможность в  свою очередь определить роль Центрального банка России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела в РФ.

Роль Банка  России в организации и функционировании корреспондентского банковского дела вытекает из его основных целей и  функций. Согласно федеральному закону "О Центральном банке РФ" одной из основных целей Банка  России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Она на практике реализуется выполнением таких функций, как установление правил осуществления расчетов в РФ, кредитор последней инстанции и др.

Путем предоставления краткосрочных кредитов Банк России, с одной стороны, может реализовать функцию кредитора в последней инстанции, а с другой стороны - повысить ликвидность участников межбанковских расчетов.

Банк России может не только организовать, но и  управлять (стать оператором) системы платежей в режиме реального времени. Став оператором такой системы. Банк России таким образом переведет на себя, как на наиболее надежного участника расчетов, системные риски.

Кроме -того. Банк России в организации корреспондентского банковского дела выполняет роль органа лицензирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов корреспондентских отношений.

4. На основе  анализа опыта стран с развитой  банковской системой (США, Швейцария,  Япония) автором разработаны рекомендации  по управлению рисками, присущему корреспондентскому банковскому делу. К таким рекомендациям можно отнести следующие: 1) при кредитном риске:

- соблюдение  правил и процедур предоставления  кредита друг другу в процессе  платежей;

- установление  лимитов взаимного кредитования;

- кредитование  под залог, имеющий достаточно  высокую ликвидность;

- применение  принципов "платеж против платежа", "поставка против платежа"  и т.д. 2) при операционном риске:

- наличие резервного  персонала;

- наличие специального  оборудования для подачи электроэнергии или кондиционирования;

- наличие резервных  систем для выполнения функций  основных в случае их неисправности;

- наличие запасного  компьютера для обработки платежей  и т.д. 3) для снижения риска  мошенничества:

- строгий контроль  доступа к системе расчетов;

- обеспечение  конфиденциальности и целостности  данных;

- подтверждение  подлинности сообщений. 4) для уменьшения  системного риска:

- применение  нормальных актов, регулирующих  права, обязанности и ответственности  участников расчетов;

- использование повышенного залога на кредиты, предоставляемые участникам расчетов друг другу.

5. Анализ платежной  системы страны в период банковской  реформы показал, что на первом  этапе реформы она не претерпела  никаких изменений, осталась такой  же внутренней системой, какой была в годы плановой экономики.

Второй этап реформирования банковской системы, который  шел стихийно, без соответствующей  нормативной базы и сопровождался  бюджетным кризисом, спадом производства, высокими темпами инфляции привел к  кризису системы расчетов, не преодоленному до сих пор.

6. Сопоставление  и сравнительный анализ практики  осуществления расчетов чрез  расчетную сеть Банка России  и через корреспондентские счета  в других кредитных организациях  дали автору основание для  вывода о том, что кредитным организациям предпочтительно проводить платежи с использованием прямых корреспондентских отношений.

Это подтверждается тем фактом, что доля расчетов через  корреспондентские счета в других банках в общем объеме платежей за период 1993-1997 гг выросла с 8,8% до13,9 % по количеству и с 11,5% до 17,5% по сумме.

Основные причины, приведшие к такой ситуации, - задержки платежей и сбои в системе  РКЦ ЦБ РФ, неначисление процентов  на остатки средств на корреспондентских  счетах банков в РКЦ, жесткие условия предоставления вспомогательного кредита на неотложные нужды и однодневного расчетного кредита.

7. Проанализировав  опыт создания систем перевода  крупных сумм платежей в развитых  странах и изучив концепции  системы валовых расчетов в  режиме реального времени (RTGS - Real - Time Gross Settlement) Банка России, автор пришел к выводу о том, что самым оптимальным вариантом в условиях Российской Федерации является двухуровневая система межбанковских расчетов.

Предполагаемая  автором модель построения системы  межбанковских расчетов предполагает создание обществом SWIFT на паях с

Банком России дочерней компании на базе Главного вычислительного центра (ГВЦ) ЦБ РФ в Москве. Дочернее предприятие SWIFT создаст техническую инфраструктуру национальной платежной системы и станет посредником в передаче сообщений. Это первый уровень системы межбанковских расчетов.

В пользу такого решения проблемы создания инфраструктуры новой системы расчетов, кроме  дешевизны проекта (предполагается, что большую часть расходов по созданию технической базы платежной системы возьмет на себя SWIFT), говорит тот факт, что России в настоящее время занимает первое место в мире по числу банков-членов SWIFT, а это значит, что эти банки не будут тратить огромные средства на закупку соответствующего оборудования и программного обеспечения. Также немаловажное значение имеет то обстоятельство, что российские члены SWIFT расположены в 36-й городах и покрывают 10 часовых поясов.

Второй уровень - одиннадцать региональных расчетных  центров (РРЦ), расположенных во всех экономических районах (в наиболее крупных городах), в которых будут вестись корреспондентские счета кредитных организаций и других клиентов Банка России. Причем РРЦ должны создаваться на акционерной основе с участием главных управлений ЦБ РФ (контрольный пакет акций) в регионах, учреждений Федерального казначейства, местных комитетов финансов, ГТК РФ, а также крупных региональных кредитных организаций. Это решит еще одну проблему - проблему взимания ЦБ РФ платы за расчетные услуги. Поскольку Банк России по закону не является коммерческой организацией, то он не имеет права заниматься коммерческой деятельностью. А взимание платы АО "РРЦ" юридически будет обоснован.

После создания РРЦ будут ликвидированы РКЦ и ГРКЦ с одновременным переводом корреспондентских счетов в РРЦ. В перспективе эти счета можно объединить в одни с установлением неснижаемого минимального остатка на уровне среднего значения норматива обязательного резервирования, исходя из размера привлеченных вкладов и депозитов.

На месте ликвидированных РКЦ и ГРКЦ будут созданы операционно-кассовые центры (ОКЦ) для кассового обслуживания кредитных организаций и других клиентов Банка России.