Совершенствование системы пассивных операций КБ (на примере пятигорского ОСБ 30))

 

По данным таблицы 17 видно, что процентные ставки по депозитам  в рублях со сроком 181 день в отделении №1811 Сбербанка более выгодные, нежели в анологичных филиалах: ОАО АКБ «Ставропольпромстройбанк» (на ,075%) и в ОАО «Альфа-Банк» (на 1,75%). По депозитам в долларах США наблюдается та же ситуация – процентные ставки ОАО отделение №1811 Сбербанка заметно выше ставок банков-конкурентов. А вот процентные ставки по вкладам в евро уступают процентам конкурирующих банков.

Основная функция депозита – средство сбережения, и он лишь тогда приносит доходность, когда  процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает инфляцию. В отношении ставок Георгиевского отделения ОАО СБ на 01.01. 2008 г. можно сказать, что доход получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок. Так, уровень инфляции на данный период оценивался в 10,25%, а банк предлагал максимальную процентную ставку 10,50% по депозиту с выплатой процентов по окончании срока на 740 дней. Таким образом вышеуказанный вид депозита в рублях принес его владельцам доход в размере 0,25 % годовых. Все остальные депозиты в 2007 году физическим лицам помогли лишь в некоторой степени покрыть инфляцию.

В развитом мире частные  вклады являются одним из основных источников ресурсной базы банков —  это нормальная практика, характеризующая  нормальное развитие рынка. В настоящее время банки получают дополнительные возможности привлечения ресурсов, но  роль депозитов как источника средств при этом не снижается. А для небольших банков частные вклады — зачастую основной источник привлечения средств.

При осуществлении депозитной политики следует учитывать, что депозиты  - трудноуправляемые ресурсы, особенно депозиты физических лиц.

Наиболее популярный способ привлечения клиентов – предпраздничное  повышение ставок по депозитам. Конечно, золотые горы никто не сулит. Проценты по «предпраздничным»  вкладам, как правило, лишь чуть-чуть выше обычных. Но и это неплохо. Тем более что в последние несколько месяцев 2007 г. ставки по вкладам многими банками были достаточно сильно снижены. Так что предпраздничные предложения – едва ли не последний шанс более или менее выгодно вложить свои деньги в банк.

В большинстве случаев  такие "инвестиции" – краткосрочные. Банки, потеряв совсем небольшие  деньги на выплате дополнительных процентов  по трехмесячным или даже тридцатидневным  вкладам, надеются, что клиентам понравится обслуживание или им просто будет лень переносить вклад в другое учреждение. Хотя есть и отдельные банки, предлагающие повышенные ставки сразу на 3–5 лет.

Другой способ привлечения  клиентов – подарки и лотереи. Подарки, как правило, делают всем клиентам, а в рамках лотереи среди них разыгрывают ограниченное число призов – от телевизоров до туристических путевок в дальние страны.

Георгиевское отделение СБ РФв своей работе использует 3 способа привлечения депозитов: активная рекламная компания, скидки на сопутствующие услуги сравнительно низкие процентные ставки по отношению к другим банкам.

Реклама осуществляется посредством распространения буклетов в отделениях и филиалах Банка  с условиями и процентными  ставками по депозитам ОАО СБ, а также посредством размещения рекламы на уличных рекламных щитах.

Ко второму способу  можно отнести выдачу бесплатной пластиковой карты при открытии депозита, льготные тарифы на аренду сейфовых ячеек, льготные тарифы на открытие кредитных  пластиковых карт.

Учитывая роль депозитной политики, каждый банк должен систематически анализировать и регулировать качество депозитной базы.  Основными качественными факторами, определяющими ликвидность баланса банка, являются виды привлеченных депозитов, их источники и стабильность. Поэтому анализ  депозитной базы служит отрывным моментом в анализе ликвидности банка и поддержании его надежности, используя методы сравнительного анализа пассивных операций, можно выявить изменение в объеме этих операций, определить воздействие их на ликвидность банка. В соответствии с отечественной методикой для оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов краткосрочного кредитования можно использовать такие показатели, как средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады.

Качество депозитной базы – понятие комплексное, важнейшими критериями ее могут также выступать:

• уровень расходов по обслуживанию в целом  депозитной базы и отдельных элементов;
• стабильность депозитной базы;
• оборачиваемость депозитов.

 

Рассмотрим качественный состав депозитной базы Георгиевского  отделения ОАО СберБанка, сконцентрированный на выявлении тенденций изменения доли депозитной базы и доли средств, используемых в доходных операциях банка.

При оценке качества структуры привлеченных средств необходимо рассчитать ряд коэффициентов:

1. Коэффициент клиентской базы равен доле средств клиентов (ВГ – вкладов граждан + СЮ – средств юридических лиц) в общем объеме привлеченных средств (ПС):

Ккб=	(ВГ+СЮ)	*100%
	ПС

 

                                                                                          

                                                                                 Таблица 18

Расчет коэффициента клиентской базы

Показатели	На 01.01.2006г.	На 01.01.2007г.	На 01.01.2008г.
Вклады граждан (тыс. руб.)	5743	11347	14714
Средства юридических  лиц (тыс. руб.)	69638	112328	144439
Общий объем привлеченных банком средств	136449	219374	280172
Коэффициент клиентской базы	55,24	56,38	56,81

 

Этот коэффициент характеризует качество ресурсной базы банка, его устойчивость от внешних источников финансирования (МБК, централизованных кредитов, бюджетных средств).

За анализируемый период наблюдается рост данного показателя ( с 55,24 до 56,81) , что положительно характеризует происшедшие изменения в динамике депозитной базы банка.

Рассматривая клиентскую базу банка, можно рассчитать коэффициент  ее диверсификации, который рассчитывается по формуле:

Кдкб=	ВГ
	СЮ

Таблица 19

Расчет коэффициента диверсификации клиентской базы

Показатели	На 01.01.2006г.	На 01.01.2007г.	На 01.01.2008г.
Вклады граждан (тыс. руб.)	5743	11347	14714
Средства юридических лиц (тыс. руб.)	69638	112328	144439
Коэффициент диверсификации клиентской базы	0,08	0,10	0,10

 

Для обычных коммерческих банков пороговое значение этого коэффициента должно быть не больше 1. Превышение этого порога характерно для ненадежных банков, создаваемых для сбора средств населения и последующего исчезновения с ними. Следовательно, можно сделать вывод о надежности Георгиевского отделения ОАО Сбербанка.

Из приведенных расчетов можно увидеть Георгиевское отделение, ведет активную политику по привлечению на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, а средства, находящиеся на их расчетных счетах, как известно, являются самыми дешевыми ресурсами.

2. Средний уровень расходов по обслуживанию депозитов определяется как отношение процентных расходов по депозитам к среднему размеру депозитов в соответствующем периоде.

 

УР =	ПР	*100%
	∑D

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 20

Расчет уровня расходов по обслуживанию депозитов

 

Показатели	На 01.01.2006г.	На 01.01.2007г.	На 01.01.2008г.
Средние остатки по вкладам (тыс. руб.)	43219,48	73895,86	95649,30
Расходы по обслуживанию депозитов (тыс. руб.)	4075,60	6185,08	8302,36
УР (%)	9,43	8,37	8,68

 

Как видно из приведенных  расчетов, одновременно с ростом средних  остатков по вкладам, увеличиваются  и суммарные расходы банка  по обслуживанию этих вкладов. 

При этом средний  уровень расходов на обслуживание депозитов имел тенденцию к снижению, если  на 01.01.2006 года  он составлял   9,43%, то  к 01.01.2008 г. снизился  до 8,37 %, что было связано со снижением ставки рефинансирования, однако в 2007 году отмечается рост уровня этих расходов  до 8,68 %.

Изменение среднего уровня расходов по формированию и обслуживанию депозитной базы  обусловлено с одной стороны, изменениями структуры этой базы, и со второй стороны изменениями установленных банком процентных ставок по депозитам.

3. Коэффициент оборачиваемости депозитов (В) показывает средний срок хранения 1 рубля депозита (в днях) и рассчитывается как отношение произведения среднего объема срочных вкладов на количество дней в периоде к обороту по выдаче вкладов:

В =	СОвкл. *Д
	Ов.

 

 

 

 

Таблица 21

Расчет коэффициента оборачиваемости

 

Показатели	На 01.01.2006г.	На 01.01.2007г.	На 01.01.2008г.
Средний остаток вкладов (тыс. руб.)	43219,48	73895,86	95649,30
Оборот по выдаче вкладов (тыс. руб.)	108048,70	155907,45	162423,34
Количество дней	365	365	270
Средний срок хранения (дни)	146	173	159

 

Произведенные расчеты показывают, что на 01.01. 2007 года отделение Банка стало привлекать больше срочных депозитов и срок хранения 1 рубля

депозитов увеличился со 146 до 173 дней, это положительно характеризует происшедшие изменения в качестве депозитной базы банка, но к 01.01. 2008 года оборачиваемость депозитных ресурсов несколько замедлилась.

. 4. Коэффициент стабильности депозитной базы характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы. Рекомендуемое значение  данного показателя – не менее 95%.

Для характеристики стабильности депозитов сначала рассчитывается коэффициент нестабильности:

Кн.(01.01.2006г.) =	Дд	=	2336,8	= 0,031
	D		75381

 

Где ∑Дд – сумма досрочно изъятых депозитов;

       ∑D – средняя сумма депозитов за период.

Кстаб.  = (1- Кн.) * 100%,      Кстаб. (01.07.2006г.) = (1 – 0,031) *100% = 96,9%

Кн.(01.01.2007г.) =	Дд	=	3586,58	= 0,029
	D		123675

 

 

Кстаб. (01.01.2007г.) = (1 – 0,029) *100% = 97,1%

Проанализировав показатели стабильности за два года, можно  сказать, что депозитная база отделения Банка стабильна и постоянна, за прошедший год коэффициент  стабильности увеличился на 0,2% и составил на 1.01.07 года 97,1%.

Выводы. Анализ показал существенный рост   ресурсной базы Георгиевского отделения банка за период с 1.01.2006 по 1.01.2008гг., при   этом увеличение наблюдалось по всем составляющим элементам.

       Особенно высокий рост отмечался  по привлеченным средствам корпоративных  клиентов и населения. В целом, проанализировав комплекс рассчитанных коэффициентов,   можно сделать вывод, что качество депозитной базы  Георгиевского отделения ОАО Сбербанка  улучшилось, что в свою очередь, свидетельствует о повышении результативности и эффективности его депозитной политики.

 

 

                                      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. направления СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ управления пассивами БАНКОВ