Банковские риски и управления ими

          Валютный риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

Во внешнеторговых операциях — опасность валютных потерь, связанных с изменением курса валюты платежа. Убытки экспортёра связаны с понижением курса валюты платежа. Убытки импортёра связаны с повышением курса валюты платежа.

         Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для финансового института изменением курсов валют. Понятие "валютный риск" связано с тем, что обычно оценка итогов деятельности финансового института проводится в одной валюте, называемой "базовой". При этом структура инвестиционного портфеля может состоять из различных финансовых инструментов разных стран. В этом случае институциональный инвестор подвержен не только ценовому риску выбранного инструмента (например, акции), но и валютному риску базовой валюты своей страны к валюте, в которой деноминирован инвестиционный инструмент.

Текущие валютные риски представляют собой  риски изменений валют с плавающими курсами. Изменение валютных курсов происходит в силу ряда макроэкономических процессов (

Фондовый  риск

Фондовый риск - риск потерь из-за негативных последствий  изменений на рынке акций, включая:  
- изменения цен на акции;  
- изменения волатильности цен на акции;  
- изменения во взаимоотношении цены на различные акции или индексы акций;  
- изменения в размере выплат дивидендов.   

Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита.

Кредитный риск банка включает риск конкретного  заемщика и риск портфеля.

• Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.
• Кредитный риск - это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений.

 

     По  сфере возникновения риски делятся  на внешние и внутренние, так как  сфера деятельности коммерческого  банка сама по себе формируется под  воздействием, как внешних условий  макросреды, так и внутренних условий  микросреды банковского учреждения. Соответственно внешние риски можно  сгруппировать по ширине охвата территории и фактору воздействия, а внутренние риски группируются по характеру  банковских операций, по составу клиентов банка и по видам коммерческих банков.

     Внутренние  риски по характеру банковских операций делятся на: риски по балансовым операциям; риски по забалансовым операциям; риски, связанные с реализацией  финансовых услуг.

     По  причинам возникновения риски делят  на чистые и спекулятивные. Чистые риски  ассоциируются чаще всего с меняющимися  условиями внешней среды, которые  носят объективный характер, и  означают возможность получения  отрицательного или нулевого результата.

     Спекулятивные риски непосредственно увязываются  с финансовой деятельностью самого банка и выражаются в возможности  получения как положительного, так  и отрицательного результата. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

Процентный риск Несбалансированный

 риск

 
 
 

риски

специализиро

ванных  Отраслевой

банков риск

риски

универсальных

банков

     

       

     

                                                         Кредитный                       Риск по использо                  риск мелких

                                                          риск                                  ванию прибыли                  клиентов

  Риски по выданным                                 риск от владения               риск от выпуска                   риск   

  гарантиям  и                               ценными бумагами           ценными бумагами            средних

  поручительствам                      риск по новым видам      риск от выпуска                   клиентов

  Риски по ценным                                             деятельности                    депозитов                             Риск

  Бумагам                                                                                                     риск невозврата                     крупных

  взятым на                                                                                                   кредита                                 клиентов

  хранение                                                                                                    риск досрочного

 риски  по                                                                                                       востребования

 аккредетивам                                                                                               привлеченного

                                                                                           кредита 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рис. 1. Основные виды банковских рисков

     По  основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятий (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.). Экономические (коммерческие) риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности

         К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические, экономические, демографические, социальные, географические и пр. К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. 

1.3 Методы банковских рисков

     Наиболее  популярными подходами к формированию классификации банковских рисков являются видовой, весовой, системный и факторный.

     В зарубежной практике наиболее часто  используется видовой подход, заключающийся в классификации банковских рисков в зависимости от сферы, где вследствие наступления данных рисков банк несет определенный ущерб, т. е. критерием построения такой классификации стали возможные причины банкротства банка. Весовой подход обусловливается тем обстоятельством, что любой коммерческий банк, управляя собственными рисками, резервирует определенный капитал под возможные потери. Естественно, резервный капитал распределяется по рискам неравномерно в силу того, что наступление разных рисков приводит к различным последствиям для банка. В результате банковские риски иногда классифицируются в зависимости от их удельного веса в резервном капитале банка (капитале под риском). Системный подход, при котором классификация банковских рисков происходит в соответствии с основными видами деятельности, внутренними и внешними бизнес-процессами банка, чаще всего используется отечественными банками. Такому подходу свойственна довольно сложная структура рисков, связанная с высокой детализацией, отражающей наиболее крупные рисковые позиции банка. Используя факторный подход, банк представляется как субъект хозяйствования, оперирующий в условиях неопределенности, подверженный влиянию как внешних, так и внутренних факторов, соответственно и банковские риски разделяются на внешние и внутренние, с последующей их классификацией по основным рискообразующим факторам.

     К принципам управления банковскими  рисками следует отнести:

     -целостность (необходимость рассматривать элементы совокупного банковского риска как совокупную целостную систему);

     -открытость (запрет на рассмотрение данной системы как автономной или обособленной, ибо система «банковские риски» подвержена воздействию целого ряда внешних факторов и, в свою очередь, является подсистемой системы «банк»);

     -иерархичность строения (элементы системы должны иметь строгую подчиненность);

     -структуризация (система «банковские риски» должна иметь четкую структуру, основным критерием которой является единство устойчивых взаимосвязей между ее элементами, а также законов данных взаимосвязей);

     -эффективность (система должна стремиться к максимуму своей эффективности);

     -регламентированность (все процессы, протекающие в системе, должны быть жестко регламентированы);

     -приоритетность (четкое понимание приоритетов при управлении кредитным риском);

     -согласованность (функционирование элементов системы должно быть согласовано на уровне их взаимодействия и стратегии организации);

     информированность (процесс управления банковскими  рисками должен сопровождаться наличием объективной, достоверной и актуальной информации);

     беспрерывность, цикличность.

Методы, использующие строгие формализированные  аналитические зависимости и  сложный математический аппарат, следует  отнести к формализированным.

     Современной науке известно достаточно большое  количество таких методов, из общей  массы которых можно выделить наиболее часто используемые в риск-менеджменте: дифференциальный, интегральный, логарифмический, индексный метод, метод простых чисел, корреляционный, регрессионный анализ, дисперсионный, кластерный, факторный анализ, линейное, стохастическое программирование. Приведенное ниже распределение, полностью условно и предпринимается для отражения наиболее свойственных тому или иному этапу методов управления рисками (см. рис. 2). 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 

Рис. 2. Процесс управления банковскими рисками