Активные и пассивные операции коммерческого банка

    4. Предъявленные к оплате сертификаты  погашаются и приводятся к  виду, исключающему дальнейшее их  использование, сохраняя при этом  все реквизиты бланка (вырезка  в середине бланка сертификата ромбового отверстия, проставленные на нем надписи или штампа «погашено» и т.п.) и вместе с корешками и платежными документами на перечисление сумм владельцу сертификата помещаются в документы дня.

Заключение

Коммерческие  банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

      Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту сотни видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

    Основной  целью деятельности любого коммерческого  банка является получение прибыли. Однако банки не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлечённых средств их вкладчикам за счёт поддержания определённого уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики страны.

Таким образом, можно сказать, что активные операции коммерческих банков представляют собой использование собственных  и привлечённых (заёмных) средств, осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Когда сумма капитала достигает определённого уровня, банк расширяет поле своей деятельности.

    Депозитные  операции являются актуальные и доходные как для клиентов банка, так и  для самого банка. Банковские специалисты  советуют осторожным инвесторам держать  средства на валютных вкладах со сроком 3 – 9 месяцев. Открывать вклады на срок более девяти месяцев рискованно, так как «гарантировать стабильную работу любой кредитной организации в течение столь длительного периода в современных российских условиях попросту невозможно».

    Депозитная  политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации.

    Депозит носит обязательный характер, так  как сумма депозита должна быть внесена  одновременно с открытием расчетного счета в течении согласованного с банком срока. Множество депозитов способно создать для банка ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйствований. Важным средством конкурентной борьбы за привлечение средств в депозиты является разнообразие процентной политики. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам банку необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в данный банк.

    Наряду  с ведением депозитных счетов банки  используют и другие методы мобилизации  – это привлечение вкладов  от населения. Для этого банки осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными западными финансовыми ресурсами (совместные банки с иностранным капиталом) и на этой основе формируют ресурсы для выплаты процентов населению по вкладным операциям.

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Агрегированный  балансовый отчет 30 крупнейших банков РФ // Вестник Банка России 2002, №12

2. Андреев  В. Банковский рейтинг в России: шаг вперед, два шага назад  // Рынок ценных бумаг 2000, №5

3. Банк  В.Р., Банк С.В., Тараскина А.В "Финансовый  анализ" Проспект 2005 С.344

4. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. Москва. Банки и биржи, 2004, 399 с.

5. Банковское  дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой Москва. Финансы  и статистика, 2004, 458 с.

6. «Банковское  дело» 12/2001 №2 «Недепозитные способы привлечения денежных ресурсов банками»

7. Батракова  Л.Г. Экономический анализ деятельности  коммерческого банка.-М.:Логос,2002.

8. Бекренев  В. Инфрмационно – аналитическая  система банка.Системный подход.-М.:Банковские  технологии,2002.

9. Борисов  А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. Москва. Книжный мир, 2004, 1196с.

10. Борисов  А. Б. Большой экономический  словарь. - М.: Книжный мир, 2003

11. Буздалин  А. В. Анализ работы банка  на основе систем искусственного  интеллекта // Бизнес и банки 2000, №29

12. Буздалин А. В. Как построить рейтинг стратегической надежности банков // Банковское дело 2000 №11

13. Буздалин  А. В., Британишский А. А. Экспертная  система анализа банков на  основе методики CAMEL // Бизнес и  банки 2000, №22

14. Букин  С. За кулисами рейтинга // Банковские технологии 2001, №11

15. Гиляровская  Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный  анализ финансово – экономических  результатов деятельности банка  и его филиалов.-СПб.: Питер,2003.

16. Савицкая  Г.В. Анализ хозяйственной деятельности  предприятия.-М.: ИНФРА-М,2003.

17. Максютов  А.А. Основы банковского дела.-М.: Бератор – Пресс,2003.

18. Общая  теория денег и кредита: Учебник/Под  ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 2001.

Анализ  деятельности банков второго  уровня. 

      В настоящее время, в республике функционируют 39 банка второго уровня, включая АО «Банк Развития Казахстана» (см. Приложение А,Б). Большинство банков расположено в г.Алматы (28 банков), при этом доступность банковских услуг по всей территории Казахстана обеспечивается разветвленной филиальной сетью. Общее количество филиалов за последние четыре года увеличилось на 50% и по состоянию на 1 января 2009 года составило 418. Обслуживание населения и организаций ведется 1312 расчетно-кассовым отделами коммерческих банков, в числе которых 206 отделений были открыты в течение 2008 года.

     Несомненно, позитивные изменения  в экономическом  развитии, а  также благоприятные условия  для банковской деятельности, созданные  в республике, привлекают в Казахстан  зарубежные банки. 

     В республике действуют 18 представительств банков-нерезидентов. Наряду с этим, казахстанские банки расширяют свою деятельность на внешнем финансовом рынке.

     За  пределами республики действует  17 представительств отечественных  банков. В последние годы, на фоне экономического роста, банковская система растет исключительно быстрыми темпами. В частности, это подтверждается значительным увеличением объемов совокупных активов.

     За  период 2002-2009 годы размеры совокупных активов банков второго уровня выросли в 23 раза (см. Приложение В). Рост банковских активов в большей степени был обеспечен увеличением количества выдаваемых займов клиентам, удельный вес которых составляет 68,9% в структуре активов банков. В свою очередь, быстрый рост кредитования можно объяснить подъемом экономики страны под влиянием увеличения производства в нефтегазовой сфере, строительстве, ряде других отраслей, а также появлением новых бизнес-сегментов – банковских услуг для малого, среднего бизнеса и населения. Значительные капиталовложения направлялись в развитие сырьевой базы промышленности Казахстана, что подтолкнуло рост экономики, тем самым способствуя повышению спроса на кредиты со стороны корпоративных клиентов.

     Кроме того, в республике отмечается  строительный бум, связанный с переносом столицы в г.Астану, а также с усилиями государства по развитию жилищного строительства. Последнее обстоятельство обусловило рост спроса на кредиты, в частности ипотечные.

     Одним из факторов снижающим  эти риски  является развитие  и повышение качества банковского регулирования и надзора. Соответствующими органами  ведется постоянная работа по совершенствованию и строгому исполнению пруденциальных нормативов и иных, обязательных к соблюдению норм и лимитов банками второго уровня. Кроме того, существует ряд нормативно-правовых актов, обязывающих банки и другие финансовые институты иметь соответствующую систему управления рисками.

      Во  второй половине 1998 года наблюдалось   снижение качества ссудного портфеля, вызванное неблагоприятной конъюнктурой мировых товарных и финансовых рынков, влияние которой активизировалось в период после финансового кризиса в России.

В структуре  кредитного портфеля банков по состоянию  на 1 февраля 2009 года доля стандартных  кредитов составила 41,3%, сомнительных - 53,9%,

безнадежных - 4,8%.По состоянию на 1 февраля 2008 года доля стандартных кредитов составляла 41,7%, сомнительных - 56,5%, безнадежных - 1,8%.

Сумма кредитов, относящихся к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам) составила 818,1 млрд. тенге или 9,0% от совокупного ссудного портфеля (на 1.02.2008 г. - 342,9 млрд. тенге или 3,9%).(Приложение Г).

      Рост совокупного расчетного  собственного капитала банков второго уровня, начиная с 2002 года по настоящее время, происходил из-за необходимости выполнения требований Программы по переходу к международным стандартам и выполнению требований Национального Банка Казахстана к капитализации банков. Капитал увеличился за счет получения банками прибыли, увеличения совокупного уставного капитала, в результате прироста размера субординированного долга. Государство продолжало политику снижения своего участия в банковском секторе. Более быстрые темпы роста казахстанских банков привели к снижению доли иностранного капитала в банковском секторе Казахстана.