Сущность Центральных банков РФ

Территориальные учреждения Центрального банка РФ, расположенные в Республиках РФ, называются Национальные банки Республики (с указанием наименования Республики), а ТУ ЦБ РФ, расположенные во всех иных субъектах федерации (краях, областях, автономных округах), называются Главные Управления Центрального банка РФ (ГУ ЦБ РФ).

В структуру Национальных банков (НБ) и Главных управлений Центрального банка РФ входят ГРКЦ (Головные расчетно-кассовые центры) и РКЦ (Расчетно-кассовые центры), по состоянию на 01.01.2013 г. их всего 485 у Центрального банка РФ.

Исключение составляет Москва. В структуре МГТУ Центрального банка РФ нет РКЦ, а есть 4 Отделения, ОПЕРУ МГТУ ЦБ РФ и ОПЕРУ-1 ЦБ РФ (ОПЕРУ — это сокращение от «Операционное Управление»).

Каждый РКЦ имеет свой БИК. Банковский идентификационный код (БИК) у РКЦ, так же как и у всех банков, формируется в соответствии с Положением Центрального банка РФ № 225-П и имеет 9 цифр в своем номере:

— в первых двух разрядах слева код Российской Федерации — 04;

— в третьем-четвертом разрядах — код территории РФ в соответствии с разрядами 1 и 2 ОКАТО, при этом внутри одного ТУ ЦБ РФ у всех его расчетно-кассовых центров эти знаки совпадают;

— в пятом-шестом разрядах слева — условный номер подразделения, уникальный в рамках ТУ ЦБ РФ (соответственно, разные номера у разных РКЦ внутри одного ТУ ЦБ РФ);

— в седьмом-восьмом-девятом разрядах слева РКЦ и Отделения имеют значение 000, ГРКЦ — значение 001, а другие подразделения расчетной сети Центрального банка РФ имеют значение 002  [27].

Нужно отметить, что в течение последних 10 лет Центральный банк РФ оптимизирует свою расчетную сеть, сокращая количество РКЦ. Такая оптимизация возможна благодаря внедрению электронных технологий осуществления расчетов, переходу кредитных организаций на проведение расчетов через единые корреспондентские счета и сокращению количества банков и их филиалов. В период становления банковской системы в России было организовано более 1300 расчетно-кассовых центров, а сейчас их 485, то есть ликвидировано более 60% расчетно-кассовых центров. Согласно плану оптимизации РКЦ до 2015 г. предполагается ликвидировать ещё около 300 РКЦ.

В систему Центрального банка РФ помимо центрального аппарата, территориальных учреждений, расчетно-кассовых центров входят также вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации (РОСИНКАС), которые необходимы для осуществления деятельности Центрального банка РФ.

Полевые учреждения Центрального банка РФ предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Центрального банка РФ, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Центрального банка РФ невозможны.

Подводя итог, можно сказать о соответствии организационной структуры Центрального банка РФ названым в данной работе основным современным принципам организации. Ориентирование при построении организационной структуры Центрального банка РФ на эти принципы позволяет создать Центральный банк, отвечающий всем международным нормам.

Отметим, что независимость Центрального банка РФ является необходимым условием эффективности его деятельности. В тоже время независимость от правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. В конечном счете, любой Центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа. Аспект независимости, и в то же время некоторой зависимости Центрального банка РФ от государства должен быть в первую очередь учтен при организации рациональной организационной структуры.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Операции Центрального банка РФ, формирование его баланса

 

2.1 Пассивные операции Центрального банка РФ

 

Определение Центрального банка РФ как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные и активные операции.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы [7, c. 284].

Пассивные операции — это операции по привлечению средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Различают следующие пассивные операции:

— эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты — соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка РФ. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции Центрального банка РФ «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота;

— прием вкладов КБ и казначейства;

— операции по образованию собственного капитала;

— хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных банков РФ хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках РФ беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;

— привлечение средств из-за границы. Центральные банки РФ могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других Центральных банков. В ряде стран Центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка РФ — деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке РФ, представляя свои обязательства. Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты [5, c. 367].

Источником ресурсов Центрального банка РФ служат вклады казначейства и коммерческих банков. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентные счета в Центральном банке РФ часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. В раде стран обязательные резервы зачисляются на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральный банк может открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной процентной ставкой. Обычно на долю собственного капитала банка приходится не более 4% пассива. Центральный банк РФ создает свои ресурсы двумя методами:

— деньги из балансовых хранилищ учреждений Центрального банка РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В случае необходимости эти остатки могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной — денежной, т.е. банкнотной, эмиссии;

— о втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк РФ увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег [19, c. 124].

Таким образом, эмитируемые Центральным банком РФ деньги — создаваемые им ресурсы — в обоих случаях носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и правительства, а также золото и иностранная валюта.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства — долговременными государственными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты — соответственно золотом и иностранной валютой [8, c. 287].

Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка РФ. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции Центрального банка РФ «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активные операции Центрального банка РФ первичны по отношению к пассивным.

Сказанное не означает, что любая ссуда Центрального банка РФ кредитной системе или государству связана с новым выпуском банкнот.

Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в Центральном банке РФ, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия.

 

 

2.3 Активные операции Центрального Банка РФ

 

 

Активные операции — операции по размещению ресурсов. Можно выделить следующие виды активных операций:

1. Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам:

а) учетные операции — это покупка Центральным банком РФ векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Вложения в ценные бумаги могут осуществляться Центральными банками РФ с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита;

б) прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита. Ставка, по которой Центральный банк РФ предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой Центрального банка.

2. Покупка Центральными банками РФ государственных облигаций осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков Центральные банки РФ, в частности, используют операции типа репо, т.е. покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

3. Ломбардное кредитование — ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются Центральным банком РФ под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

4. Купля-продажа золота и иностранной валюты. Поддержание стабильности курса национальной валюты имеет большое значение для обеспечения стабильности цен и денежного обращения. Снижение курса национальной валюты ведет к повышению цен на внутреннем рынке сначала на импортные, а затем и отечественные товары, т.е. к уменьшению покупательной способности национальной денежной единицы. Снижение курса национальной валюты становится фактором инфляции. Рост курса имеет антиинфляционный эффект. Покупка иностранной валюты приводит к увеличению денежной массы в национальной валюте, а продажа — к ее сокращению.

Переучет векселей долгое время был одним из основных методов денежно-кредитной политики Центральных банков Западной Европы. Центральные банки предъявляли определенные требования к учитываемому векселю, главным из которых являлась надежность долгового обязательства [17, c. 164].

В случае повышения Центральным банком РФ ставки рефинансирования, коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом (удорожанием кредита) путем повышения ставок по кредитам, предоставляемым заемщикам. Значит, изменение учетной ставки (рефинансирования) прямо влияет на изменение ставок по кредитам коммерческих банков. Последнее является главной целью данного метода денежно-кредитной политики Центрального банка РФ. Например, повышение официальной учетной ставки в период усиления инфляции вызывает рост процентной ставки по кредитным операциям коммерческих банков, что приводит к их сокращению, поскольку происходит удорожание кредита, и наоборот.

Изменение официальной процентной ставки оказывает влияние на кредитную сферу. Во-первых, затруднение или облегчение возможности коммерческих банков получить кредит в Центральном банке РФ влияет на ликвидность кредитных учреждений. Во-вторых, изменение официальной ставки означает удорожание или удешевление кредита коммерческих банков для клиентуры, так как происходит изменение процентных ставок по активным кредитным операциям [18, c. 134].