Структура банковской системы и характеристика

                                                                        Введение

     Банки — весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция.

Вопрос  о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд.[3]

       В обиходе банки — это хранилище денег. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается действительно неопределенной. [6]

     В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. [9]

     Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

     Целью нашей работы является рассмотрение специфики сферы деятельности банковской системы (БС). Обоснование, цели исследования.

Задачи  исследования:

— Дать общую характеристику банковской системы

— Рассмотреть историю возникновения и роль банковской системы

— Определить особенности развития и структуру современной банковской системы РФ. 
 
 

  1.Харатеритиска банковских операций

     Депозитные  операции — это операции банков (других кредитных учреждений) по привлечению  средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) на определенный срок либо до востребования. Банковский вклад (депозит) характеризуется тем, что одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму, ценные бумаги и т.п. и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные депозитные проценты на условиях и в порядке, предусмотренных в депозитном договоре.[7]

     Депозитный  договор — соглашение, заключаемое  между банком и вкладчиком при  внесении вклада. Договором предусматривается  вид депозита, срок его действия, порядок возврата, размер начисляемого процента, способы его выплаты, права  и обязанности сторон и др.

     В качестве депозитов выступают деньги, ценные бумаги и иное имущество, поступающие  в банки и подлежащие возврату, внесшему их лицу или кому-либо по его  указанию при наступлении определенных условий. На текущих счетах хранятся кратковременно высвобождающиеся средства юридических и физических лиц, находящиеся  в расчетном обороте. Они могут  быть изъяты в любой момент по первому  требованию клиента (депозиты до востребования). С этих счетов на основании чеков, аккредитивов или других орудий платежа  выдаются наличные деньги, осуществляются безналичные расчеты.[7]

     Срочные депозиты — средства, хранящиеся в  банках в течение определенного  времени, установленного соглашением  между клиентом и банком. Банки  выплачивают по срочным депозитам  более высокие проценты, чем по депозитам до востребования. Сроки  по срочным депозитам могут составлять от нескольких дней, месяцев до нескольких лет, при этом дифференцируется и  депозитный процент.

     Сберегательные  вклады населения классифицируются в зависимости от срока, валюты вклада и условий вкладной операции и  включают множество видов. По гарантии сохранности, уровню доходности различают вклады: до востребования, срочные, срочные с дополнительными взносами, условные, выигрышные, премиальные, на предъявителя, депозитные сертификаты, чековые депозиты, с фиксированной процентной ставкой, с ежемесячной выплатой процента, с комбинированной процентной ставкой, с капитализацией процентной суммы и др.

     Ссудные операции банка — размещение денежных средств от своего имени и за своей счет в форме кредита на условиях возвратности, платности и срочности. Между банком и кредитополучателем заключается кредитный договор, который определяет действия кредитора и кредитополучателя, связанные с заключением кредитных отношений и возникновением определенных прав и обязанностей.

     Существует  множество банковских ссуд, их классификация  может быть осуществлена по различным признакам:

- по срокам  выдачи;  
- видам заемщиков;  
- отраслям народного хозяйства;  
- целевому назначению (объектам);  
- материальному предназначению;  
- материальной обеспеченности выдачи;  
- наличию обеспечения своевременного возврата.

     Краткосрочные ссуды — ссуды, выдаваемые на срок менее одного года. Движение оборотных (текущих активов) по сроку относительно невелико и связано с выполнением  текущих планов производства, реализацией  продукции, закупкой и потреблением (снижением) запасов товарно-материальных ценностей. В практике банковской деятельности можно выделить и сверхкраткосрочные кредиты: суточные, недельные, месячные. Ярким примером этому могут служить в ряде случаев межбанковские кредиты.[5]

     Среднесрочные ссуды могут использоваться для  приобретения оборудования, машин, техники, финансирования.

     Долгосрочные  ссуды выдаются обычно на срок до шести  лет. Такой кредит предоставляется  для целей, связанных с созданием  и движением внеоборотных (долгосрочных) активов, включая кредиты на приобретение объектов для последующей передачи их в финансовую аренду (лизинг). Долгосрочные кредиты берут, как правило, на реализацию проектов, ведущих к созданию и увеличению основных производственных средств.

     Расчетные операции осуществляются по договору банка и клиента. По договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения его денежных средств; систематически отражать на нем операции; зачислять средства; по поручению владельца счета осуществлять переводы, оплату, выдачу и прием денежных средств; готовить выписки из счета; начислять проценты за хранение средств на счете; по поручению клиентов посылать запросы покупателям о причинах неоплаты платежных документов; оформлять платежные документы и т.д. Другая сторона договора — владелец счета — предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете.[4]

     Расчетные операции проводятся с использованием существующих форм расчетов и способов платежа наличным и безналичным  путем. Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению расчетных операций (комиссионные платежи), а за пользование  денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает владельцу  процент (депозитный процент), установленный  договором.

     Валютные  операции — это сделки с валютными  ценностями (иностранной валютой, ценными  бумагами в иностранной валюте, драгоценными металлами, платежными документами  в иностранной валюте и др.) К ним относятся:

- операции, связанные  с переходом права собственности  и иных прав на валютные  ценности, в том числе — с  использованием в качестве средства  платежа иностранной валюты и  платежных документов в иностранной  валюте;  
- ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;  
- осуществление международных денежных переводов;  
- операции, связанные с использованием валюты Республики Беларусь при расчетах между резидентами и нерезидентами Республики Беларусь.

     Лизинговые  операции не относятся к классическим банковским операциям, хотя в соответствии с банковским законодательством  они имеют право осуществлять финансовую аренду (лизинг).Разнообразие форм лизинга, различные виды контрактов, появление все новых товаров, предоставляемых в лизинг, привлекают банки и заинтересовывают их в участии в лизинговых операциях. Банки могут создавать лизинговые подразделения, фирмы, выполняющие лизинговые операции во всем их многообразии. В отличие от независимых фирм по лизингу, банк имеет преимущества: располагает необходимыми кредитными ресурсами, квалифицированными специалистами в области кредитов, хорошо осведомлен о финансовом состоянии потенциальных арендаторов и арендодателей.[9]

     Факторинг — это переуступка банку, специализированной факторинговой компании, предприятию неоплаченных долговых требований (платежных документов, векселей и т.п.), возникающих между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг. В основе факторинговой операции лежит покупка фактором платежных документов поставщика на отгруженную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги и передача поставщиком фактору права требования платежа с покупателя.

     Форфейтинг — операции по покупке и продаже непогашенных долгов в международной торговле. Форфейтирование — форма финансирования экспорта путем покупки у экспортера экспортных требований, коммерческих векселей, иных долговых обязательств по внешнеторговым сделкам форфейтером. Факторинг может касаться переуступки просроченной задолженности или платежных требований в момент их возникновения, то есть срочных платежей. Фактор (банк) инкассирует дебиторскую задолженность поставщика с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности покупателем к определенной дате. Наиболее распространена немедленная оплата, по существу включающая краткосрочное кредитование поставщика для обслуживания процесса перевода капитала из товарной формы в денежную.[11]

     Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов (доверительные операции). Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемой в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться, кроме банков, специализированная компания (трасткомпа-ния, страховая фирма).

     Дилинговые  операции — операции по купле-продаже  иностранной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств либо за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен такими формами, как покупка-продажа у физических лиц наличной иностранной валюты, а также безналичной иностранной валюты, хранящейся на счетах физических лиц; покупка-продажа иностранной валюты у юридических лиц; конвертация одной валюты в другую.

     Трансфертные  операции банков — это операции по переводу иностранной валюты или  золота из одной страны в другую. К ним относятся также передача права владения именными ценными  бумагами (акциями и др.) одним  лицом другому при помощи передаточной надписи (индоссамента), все выплаты, осуществляемые государством в лице правительства гражданам (пенсии, пособия  по безработице, компенсации, выплаты  лицам с низкими доходами), за исключением компенсации за оказываемые  государству текущие трудовые услуги.

     Эмиссионно-кассовые операции отражают работу банков по выпуску  денег, своих ценных бумаг, по их изъятию, организации их обращения, регулированию  денежного обращения, кассовому  обслуживанию хозяйства, населения.

     Важными услугами банков также являются консультирование клиентов и предоставление им экономической и финансовой информации. Консультационные услуги могут быть связаны с разъяснением особенностей деятельности банковского учреждения, с вопросами финансов, кредита, денежного оборота. Под ними подразумеваются также налаживание по просьбе клиентов учета, составление отчетности, оформление финансовых документов и др. Эти услуги зачастую предоставляются банками не ради получения дополнительной прибыли, а с целью улучшения деловых отношений банка с клиентом, для привлечения новых клиентов.

2. Сущность и функции  банковской системы  РФ

     Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество  других операций.

     Банк — это автономное, независимое, коммерческое предприятие.[8] В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк — это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.[1]