Помимо выполнения базовых функций, банк
предлагают клиентам множество других
финансовых услуг. Например, банки осуществляют
разного рода доверительные операции
для корпораций и частных лиц, связанных
с передачей имущества в управление банку
на доверительной основе, покупкой для
клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью,
выполнение гарантийных функций по облигационным
выпускам.
Платежный механизм - структура
экономики, которая опосредует "обмен
веществ" в хозяйственной системе. Методы
платежа делятся на наличные и безналичные.
В крупном обороте доминируют безналичные
платежи и расчеты а в сфере розничного
товарообмена основная масса сделок опосредуется
наличными деньгами, несмотря на то, что
в последние десятилетия активно внедряются
формы безналичного расчета. Существует
большое разнообразие видов безналичных
расчетов:
Переводной вексель - это безусловный письменный
приказ, адресованный одним лицом (векселедателем)
другому лицу (плательщику) и подписанный
лицом, выдавшим вексель, о выплате по
требованию или на определенную дату денег
третьему участнику (бенефициару), его
приказу или предъявителю. Главное применение
векселя сегодня - внешняя торговля, где
вексель имеет ряд важных достоинств,
выступая элементом кредитования и как
средство урегулирования долгов. Покупатель,
выдав вексель, получает отсрочку платежа
и может мобилизовать необходимую сумму,
реализовав купленный товар. С другой
стороны, продавец, получив вексель в оплату
за отгруженный товар, имеет возможность
либо хранить его до истечения срока, либо
уплатить этим векселем своим контрагентам
за поставку товара, либо продать вексель
банку и получить по нему сумму досрочно
за вычетом определенного процента. [14,
с.45]
Банковская тратта - это переводной вексель,
где векселедателем и плательщикам выступает
один и тот же банк. Это очень надежный
документ расчетов, который по степени
ликвидности равнозначен наличным наличным
деньгам. Часто такие тратты по просьбе
клиента выписывает отделение банка в
провинции на его главную контору.
Простой вексель - безусловное письменное
обязательство одного лица перед другим
выплатить обусловленную суммы денег
по требованию или на фиксированную дату
его предъявителю.
Чек - это безусловный приказ
клиента банку, ведущему его текущий счет,
уплатить определенную сумму предъявителю
чека, его приказу или другому указанному
в чеке лицу. Владелец счета получает чековую
книжку и выписывает чеки в пределах остатка
средств на счете (или сверх этого остатка,
если имеется договор об овердрафте). Чековое
обращение порождает взаимные претензии
банков друг к другу. Поэтому создаются
клиринговые, или расчетные, палаты, которые
производят взаимные расче-
ты требований банков друг
к другу. Возможно несколько способов
клиринга:
через местные расчетные палаты;
через сеть банков-корреспондентов;
через расчетную сеть центрального
банка. [9, с.103]
При использовании местного
клиринга банки обмениваются чеками через
расчетную палату и делают один окончательный
платеж по итогам баланса расчетов за
день, чтобы покрыть разницу между суммой
чеков, предъявленными к оплате другим
банкам, и суммой чеков, полученных от
других банков и подлежащих оплате клиентами
данного банка. Окончательный платеж производится
также безналичным путем - через центральный
банк.
Компьютерная революция оказала
глубокое воздействие на характер и технологию
денежных расчетов. Развитие получили
две системы автоматизированных расчетов:
"розничные" системы электронных
расчетов и межбанковские системы перевода
средств. В США в настоящее время имеется
четыре системы розничных платежей:
автоматические
расчетные палаты. АРП выполняют функции
расчетных палат, но бумажные
носители заменены магнитными, на которых
они имеют формат, удобный для скоростной
обработки на ЭВМ. АРП особенно эффективны при осуществлении
массовых, регулярно повторяющихся платежей.
банковские автоматы. Банковские автоматы устанавливаются в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции:
- снятие денег с текущего или
сберегательного счета в банке;
- получение ссуды в пределах
открытого лимита;
- депонирование денег на счете
с одновременным получением депозитной
квитанции;
- получение в любой момент
о состоянии счета клиента в банке;
- перевод средств с одного
счета на другой;
- обмен иностранных банкнот
на местную валюту. [7, с. 243]
Банковские автоматы представляют
большое удобство для клиентов банка,
так как снижают необходимость поездок
в банк для совершения повседневных операций.
Терминалы в торговых точках.
Пока не получили развития и находятся
в экспериментальной стадии. Идея состоит
в том, чтобы осуществлять оплату повседневных
покупок в магазинах, кафе и ресторанах,
бензоколонках и т.д. - банковское обслуживание
на дому - еще один перспективный элемент
расчетов. Это комплекс услуг по предоставлению
клиентам банка финансовой информации,
а также осуществлению по их инициативе
банковских сделок с передачей информации
по телефонным линиям. Эта форма предполагает
наличие у клиента персонального компьютера.
Счета и депозиты
Свыше 90% всей потребности
в денежных средствах для осуществления
активных операций банк покрывает за счет
привлеченных средств. Традиционно основную
часть этих средств составляют депозиты,
т.е. деньги, внесенные в банк клиентами
- частными лицами и компаниями, хранящиеся
на их счетах и используемые в соответствии
с режимом счета и банковским законодательством.
В большинстве стран классификация
депозитных счетов основана на учете двух
моментов: срока депозита до момента изъятия
и категории вкладчика.
Депозиты до востребования
- дают возможность владельцам получать
наличные деньги по первому требованию
и осуществлять платежи с помощью выписки
чека. Главным достоинством этих счетов
является их высокая ликвидность, возможность
их непосредственного использования в
качестве средства платежа. Основной недостаток
- отсутствие уплаты процентов по счету.
Взнос и изъятие денег осуществляется
как частями, так и полностью в любое время
без ограничений. Владелец счета уплачивает
банку комиссию за пользование счетом
в виде твердой месячной ставки или за
каждый выписанный чек.
Нау-счета - депозитные счета,
на которые можно выписывать расчетные
тратты, аналогичные траттам. Основной
принцип заключается в сочетании ликвидности
с получением дохода. Счета открываются
только частным лицам и бесприбыльным
организациям. От владельца не требуется
хранение минимального остатка.
Срочные и сберегательные
счета
На этих счетах хранятся средства,
приносящие владельцу процентный доход
и не предназначенные для расчетов с третьими
лицами. Особенностью сберегательных
счетов является то, что они не имеют фиксированного
срока и от владельца не требуется предварительного
уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко
определенный срок, по нему выплачивается
фиксированный процент и, как правило,
имеются ограничения по досрочному изъятию
вклада. [11, с.297]
Депозитный сертификат - документ
о внесении в банк срочного вклада с фиксированным
сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных
инструментов денежного рынка. Купив сертификат,
фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать
капитал, а в случае необходимости - превратить
его в наличность.
Недепозитные источники привлечения
ресурсов
Наряду с ведением депозитных
счетов, банки все чаще используют другие
методы мобилизации денежных капиталов,
главным образом путем получения займов
на денежном рынке. Основная цель этих
операций - улучшение ликвидной позиции
банка. К наиболее распространенным формам
привлечения средств относятся:
Получение займов на межбанковском
рынке. На этом рынке продаются и покупаются
депозиты, хранящиеся на резервном счете
в центральном банке. Многие банки, имеющие
на резервном счете избыточные средства
(по сравнению с обязательным минимумом)
предоставляют их в ссуду (часто на один
деловой день).
Соглашение о покупке ценных
бумаг с обратным выкупом. Сделки такого
рода представляют собой краткосрочные
займы под обеспечение ценными бумагами,
где право распоряжения обеспечением
переходит к кредитору. Условием операции
служит обязательство заемщика выкупать
ценные бумаги на строго установленную
дату и по заранее определенной цене.
Учет векселей и получение
ссуд у центрального банка. Как правило,
эти ссуды краткосрочные. Назначение их
в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих
банков, вызванное сезонными факторами
и чрезвычайными обстоятельствами. Учет
векселей и тратт заключается в досрочной
оплате их за некоторый комиссионный сбор.
Выпуск коммерческих бумаг.
Коммерческие бумаги - это краткосрочные
обязательства без обеспечения, выпускаемые
крупными компаниями с высокой кредитоспособностью.
Цель выпуска - получение оборотных средств
для финансирования сезонных потребностей
в оборотном капитале. Их доходность выше,
чем по государственным.
Глава 2. Анализ деятельности
ОАО "Сбербанк России" за 2011-2012 гг.
2.1 Анализ операций,
осуществляемых ОАО "Сбербанк
России"
Развитие российской экономики в 2011 году
проходило на фоне неоднозначных внешнеэкономических
условий. Глобальные тенденции на мировых
финансовых рынках были в первую очередь
связаны с низкими или отрицательными
темпами роста в развитых странах, экономика
которых характеризуется значительным
объемом внешней и внутренней задолженности.
В США эти проблемы выражались в медленном
восстановлении экономики на фоне политических
разногласий. В Европе продолжал обостряться
долговой кризис. В результате значительно
возросла волатильность российского фондового
и валютного рынков. В частности, во второй
половине года на фоне обострения финансового
кризиса в Еврозоне рубль обесценился
с 28,1 руб./долл. США в июле до 32,2 руб./долл.
США в конце года. Российская экономика
продолжила восстановительный рост. В
2011 году ВВП вырос на 4,3%. Основной вклад
в рост внесли потребительские расходы
и восстановление запасов материальных
оборотных средств предприятий. В целом
в 2011 году основой роста стал внутренний
спрос – как потребительский, так и инвестиционный.
Внешний спрос в условиях глобальной нестабильности
существенно сократился, что привело к
ухудшению в экспортоориентированных
отраслях российской экономики. Замедлился
рост в добывающей промышленности, рост
обрабатывающей промышленности докризисных
значений не достиг.
Реальные доходы населения практически не выросли за 2011 год. Тем
не менее, рост оборота розничной торговли
составил 7,2%. Причины этого роста – реализация
отложенного спроса, рост потребительского
кредитования и снижение нормы сбережений.
Это сказалось, в том числе, на динамике
розничных услуг российских банков.
В банковском секторе замедлился темп
роста вкладов физических лиц (21%) относительно
предыдущего года (31%). При этом темп роста
вкладов в Сбербанке составил 18%, таким
образом, данный показатель был ниже среднерыночного
значения. За счет этого доля Банка в данном
сегменте сократилась с 47,9% до 46,6%.
Банки активно развивали розничное кредитование.
Объем кредитов, выданных физическим лицам,
за год увеличился более чем на треть (36%).
При этом Сбербанк показал сопоставимый
с рынком рост по этому направлению, что
позволило сохранить рыночную долю на
уровне 32%.
Российские банки активно взаимодействовали
с российскими компаниями и предприятиями,
привлеченные средства которых возросли
на 26%, кредиты – на 27%. Сотрудничество Сбербанка с корпоративными клиентами
было также успешным, особенно в части
кредитования, в котором Банку удалось
увеличить свое присутствие на рынке с
31,3% до 32,9%.
В целом отличительной особенностью
развития российской банковской системы
в 2011 году стало превышение темпов роста
кредитов над темпами роста депозитов
клиентов, что во второй половине года
стало оказывать дополнительное давление
на ликвидность банковской системы. В
первой половине года наблюдался избыток
банковской ликвидности. С целью его сокращения,
а также уменьшения инфляционного давления
в экономике в феврале 2011 года Банк России
начал предпринимать меры, направленные
на
ужесточение денежно-кредитной политики:
за год нормативы обязательных резервов
для банков были трижды увеличены, ставка
рефинансирования дважды повышена, ставка
по депозитным операциям Банка России
повышена четыре раза. В III квартале ликвидность
на межбанковском рынке резко сократилась
на фоне глобальной нестабильности и проблем
с получением внешнего финансирования
российскими заемщиками. Процентные ставки
на межбанковском рынке значительно выросли:
ставки MosPrime по кредитам
овернайт с 2,9% в начале года достигли
6,5% в декабре. Для поддержания низких ставок кредитования в реальном секторе Банк
России резко увеличил объем средств,
предоставляемых по операциям РЕПО, а
Министерство финансов разместило депозиты
в банках. [27]
Для Сбербанка средства клиентов оставались
основным источником фондирования.
Тем не менее, их темпы роста, как и во
всей банковской системе, отставали от темпов, которыми развивалось
кредитование. В связи с этим Сбербанк
принимал меры для получения дополнительного
объема ликвидных средств. Рублевую дополнительную
ликвидность Сбербанк получал путем привлечения
средств Банка России через операции прямого
РЕПО, получения от Банка России кредитов
под обеспечение, а также сокращения вложений
в облигации Банка России (за год их объем
в портфеле Банка сократился более чем
на 430 млрд руб.). Дополнительная ликвидность
в иностранной валюте была получена путем
выпуска облигационного займа и получения
синдицированного кредита, а также через
операции торгового финансирования.