Роль банковских карточек в работе коммерческих банков

    - банк-эмитент - банк, осуществивший  эмиссию банковской карты и  заключивший с ее владельцем  договор, предусматривающий совершение  операций с использованием банковской карты;

    - эквайрер - кредитная организация,  осуществляющая расчеты с торговыми  организациями и организациями,  оказывающими услуги по операциям,  совершаемым с использованием  банковских карт, а также выдачу  наличных денег держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации; кредитные организации - эквайреры должны располагать необходимыми техническими устройствами, позволяющими совершать операции с использованием банковских (платежных) карт (банкоматы, электронные терминалы, импринтеры и т.п.);

    - торговая организация - организация,  осуществляющая торговлю или  оказывающая услуги, принявшая на  себя обязательства по договорам  с иными участниками расчетов  с применением банковских карт  по приему документов, составленных с использованием банковских карт, с последующей их оплатой в порядке эквайринга;

    - процессинговый центр - организация,  занимающаяся составлением документов, содержащих информацию об операциях,  совершаемых с использованием  платежных карт за определенный период времени, а также осуществляющая сбор, обработку и рассылку участникам расчетов - кредитным организациям информации по операциям с платежными картами

    - расчетный агент - кредитная организация,  осуществляющая взаиморасчеты между  участниками расчетов по операциям с использованием банковских карт.

    Все участники расчетных правоотношений связаны между собой определенными  договорными обязательствами. Центральное  место в системе названных  договорных отношений занимает договор, заключаемый между владельцем (держателем) банковской карты и банком-эмитентом. В условиях отсутствия законодательного регулирования расчетов с использованием банковских карт содержание указанного договора должно обеспечивать детальную регламентацию действий владельца банковской карты и (главным образом) банка по осуществлению соответствующих расчетов.

    Система договорных отношений, обеспечивающая осуществление расчетов с использованием банковских карт, включает в себя также  договор, заключаемый между торговой организацией и банком-эквайрером, который должен предусматривать взаимные обязательства сторон: торговой организации - принимать банковские (платежные) карты и документы, составленные с их использованием, а банка-эквайрера - осуществлять платежи по документам, составленным с использованием банковских карт. На договорной основе строятся также отношения между банками-эмитентами, банками-эквайрерами и соответствующими платежными системами, в рамках которых осуществляются расчеты с использованием определенных банковских (платежных) карт, происходит обмен информацией и производятся взаиморасчеты между участниками платежной системы.

    Порядок осуществления и оформления расчетов с использованием банковских карт

    Основанием  для составления расчетных и  иных документов в целях отражения  сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов являются реестр платежей или электронный журнал.

    Списание  или зачисление денежных средств  по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, должно осуществляться не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра платежей или электронного журнала.

    В случае если реестр платежей или электронный  журнал поступают в кредитную  организацию - эмитент (кредитную организацию - эквайрер) до дня, предшествующего дню списания или зачисления денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации - эмитента (кредитной организации - эквайрера), открытого в кредитной организации, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием платежных карт (расчетном агенте), или дня поступления денежных средств, вносимых для расчетов с использованием предоплаченной карты, то расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, являются незавершенными до указанного момента со дня поступления реестра платежей или электронного журнала (п. 2.9 Положения Банка России N 266-П).

 

АНАЛИЗ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ НА РЫНКЕ БАНКОВСКИХ КАРТ 

      По  данным Банка России, на 1 июля 2010 года в России было выпущено 133,6 млн банковских карт, и владеют ими, по данным Visa, 54% городского населения страны. Из них 85% стали обладателями банковской карты не по своей инициативе: 70% получили ее от работодателя, 12% – при открытии счета в банке, и еще 3% – от родственников. При этом 40% используют карты только для снятия наличных в банкомате. За январь-июнь 2010 года объем операций с банковскими картами, выпущенными в стране, составил 5,414 трлн рублей (снятие наличных – 4,844 трлн рублей). На оплату товаров и услуг, а также таможенные платежи пришлось 570,2 млрд рублей. Средняя сумма снятия наличных составляет чуть более 5 тыс. рублей, средняя стоимость покупки — около 1 тыс. рублей. Зачастую россияне сталкиваются с ситуацией, когда деньги есть, а потратить их негде. Поэтому большая часть населения переводит накопления в наличность — для удобства.

     По  данным на 1 июля 2010 года лидером среди банков по количеству пластиковых карт в обращении является Сбербанк, который выпустил в обращение 44 805 451карты. Втрое место занимает ВТБ24, однако на фоне «Сбербанка», количество карт в обращении у «ВТБ24» выглядит более чем скромно – всего 6.5 млн. штук, соответствует второму месту в рейтинге. Новых пластиковых карт за 6 первых месяца текущего года было выпущено порядка 1.5 млн. В число лидеров по обращению входят такие крупнейшие банки, как  Уралсиб,  Транскредитбанк, Росбанк.

       Количество выпущенных пластиковых  карт в России за период 2007-1 полугодие 2010 гг. представлено в таблице 2.1.

 

      Таблица 2.1 - Количество выпущенных пластиковых  карт в России в 2007-01.10.2010гг.

     Динамика  выпуска пластиковых карт в России за период 2007-01.10.2010гг. представлена на рисунке 2.1. 

     

     Таким образом, за последние годы наблюдается положительная тенденция эмиссии пластиковых карт в России.

     Наибольший  рост эмиссии был продемонстрирован 2010 году – показатель выпуска карт был увеличен на 38,7% по сравнению с 2008 годом. В 2009 году рост выпуска пластиковых карт составил 15,2% по сравнению с 2007 годом, так же и в 2010 г. 15,5%

     Снижение  темпов роста в 2008 году объясняется  финансовым кризисом, который оказал существенное влияние на резкое снижение объема выпуска карт в IV квартале 2008 года, поскольку еще в III квартале 2008 года показатели роста эмиссии были достаточно высокими.

     Данные по объемам операций по пластиковым картам за 2007-01.10.2010гг. представлены в таблице 2.3. 

     Таблица 2.3 – Объемы операций по пластиковым картам за 2007-01.10.2010гг

 

     Динамика изменения общего объема операций с использованием пластиковых карт за 2007-01.10.2010гг. представлена на рисунке 2.4.

     

     Рисунок 2.4 – Динамика изменения общего объема операций с использованием пластиковых карт за 2007-01.10.2010гг. 

     Динамика изменения отдельных видов операций с использованием пластиковых карт за 2007-01.10.2010гг. представлена на рисунке 2.5. 

     

     Таким образом, в целом наблюдается устойчивая тенденция роста объемов операций по пластиковым картам в России.

     Наиболее  распространенными на сегодня можно  считать карты АС СБЕРКАРТ, Union Card, VISA, Ec/Mc. Количество карт каждой системы варьируется в зависимости от возлагаемых на них банками эмитентами целей. Так карты VISA, Ec/Mc широко предлагаются клиентам практически всеми банками, но рассчитаны на заведение персонально обратившимся вкладчиком, а карты систем АС СБЕРКАРТ, Union Card в основном предлагаются в качестве решений для реализации зарплатных проектов и тем самым эмиссия этих карт проводится наиболее активно.

       Отдельными банками обслуживаются  и другие карточные продукты Amex, Diners Club, но по этим банковским  картам спектр услуг обычно  ограничивается выдачей наличных, эмиссия и работа в торговой  сети практически не представлены.

     В дальнейшем проведен анализ работы Сбербанка России с пластиковыми картами, рассматриваются виды и типы предлагаемых банком карт.

     Предлагаемые  Сбербанком карточные продукты достаточно многочисленны и разнообразны.

     Некоторые пластиковые карты Сбербанка  настолько схожи по своим функциям и параметрам, что на первый взгляд практически не имеют никаких отличий. Именно таким бывает первое впечатление при знакомстве с перечнем предлагаемым банком карт, и оно вполне оправдано. Ведь любая пластиковая карта предназначена для перечисления/зачисления денежных средств, их последующего хранения, обналичивания или оплаты различного рода услуг. Но в зависимости от образа жизни, статуса, потребностей и типа зачисляемых средств, пластиковые карты подразделяются на несколько видов. Попробуем описать каждый вид карт, исходя из целей, которые они призваны выполнять.

     Если  пластиковая карта необходима клиенту  для перечисления на нее заработной платы, то можно остановить свой выбор  на самых простых картах: Сбербанк-Maestro или Сбербанк-Visa Electron (платежных систем MasterCard и Visa соответственно). Именно благодаря своей распространенности в качестве средства получения заработной платы эти карты получили статус зарплатных карт Сбербанка России.

     Карты Visa Electron наиболее доступные по стоимости обслуживания. На них можно зачислять заработную плату, совершать с их помощью покупки, а также снимать наличные денежные средства, как в России, так и за рубежом.

     Карта может быть выдана при следующих  условиях:

     - физическому лицу — резиденту РФ, имеющему документ, удостоверяющий личность, в возрасте от 14 и имеющем регистрацию (прописку) на территории обслуживания территориального банка;

     - в отдельных случаях — физическому  лицу — резиденту РФ, не имеющему  регистрации (прописки) на территории обслуживания территориального банка, а также физическому лицу — нерезиденту РФ. Решение о выдаче карты в этих случаях принимает руководитель филиала Сбербанка России по месту подачи заявления на получение карты.2

     Кроме того, Сбербанк-Maestro выпускается еще в дополнительных двух видах: карта «Студенческая».

     Такая карта может быть выдана учащимся и студентам средних специальных  и высших учебных заведений и  аспирантам, независимо от формы обучения (очная, вечерняя, заочная) — физическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам РФ), достигшим 14 лет, имеющим документ, удостоверяющий личность.

     Карта может быть выдана как территориальным  банком, в зоне обслуживания которого находится учебное заведение, в  котором обучается клиент, так  и территориальным банком, в зоне обслуживания которого клиент зарегистрирован (прописан).

     «Социальная»  карта (для пенсионеров или других клиентов, получающих различные социальные выплаты).

     Карта может быть выдана:

     - физическому лицу, имеющему право  на получение пенсии (по старости, по случаю потери кормильца, по инвалидности и пр.), а также различных социальных пособий, дотаций и иных выплат социального характера, достигшему 14 лет, имеющему документ, удостоверяющий личность и имеющим регистрацию (прописку) на территории обслуживания территориального банка;

     - в отдельных случаях — физическому  лицу — резиденту РФ, не имеющему  регистрации (прописки) на территории  обслуживания территориального  банка, а также физическому  лицу — нерезиденту РФ. Решение  о выдаче карты в этих случаях  принимает руководитель филиала Сбербанка России по месту подачи заявления на получение карты.3