Сберегательные  вклады в зарубежной банковской практике являются промежуточными между срочными депозитами и депозитами до востребования. Сберегательные вклады могут делать как физические, так и юридические лица (в основном некоммерческие). Эти вклады не имеют фиксированного срока, оформляются сберегательной книжкой, средства по которой списываются в любом отделении данного банка, процентные ставки по ним ниже, чем по срочным вкладам, но выше, чем по вкладам до востребования. 

Заключение

      Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы, представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций. По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и кредитными организациями) средства.

      Структура банковских ресурсов по отдельным коммерческим банкам отличается большим разнообразием, что объясняется индивидуальными  особенностями его деятельности.

      Функции, выполняемые банковским капиталом, неоднозначно определяют как в отечественной, так и западной литературе. Выделяют три основные функции: защитную, оперативную и регулирующую. Так как значительная доля активов банков финансируется вкладчиками, главной функцией весьма ограниченного по сумме собственного капитала является ограждение интересов вкладчиков. Кроме того, капитал банка уменьшает риск акционеров банка.

      Собственный капитал – совокупность различных  фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деятельности и обеспечения доверия вкладчиков и других кредиторов банка. Структура собственного капитала банка неоднородна по качественному составу и может меняться в зависимости от ряда факторов, в частности от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению его капитальной базы.

      Каждый  коммерческий банк самостоятельно определяет величину и структуру собственных средств, руководствуясь принятой стратегией развития, конкурентной позицией на денежном рынке, а также принимая во внимание характер проводимых активных операций и размер рисков. Уставный капитал кредитной организации формируется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

      Размер  уставного капитала законодательно не ограничивается, однако установлен его минимальный размер –5 млн  евро в пересчете на рубли.

      Привлеченные (заемные) ресурсы банка покрывают до 90% (а в отдельных банках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают населения потребительским кредитом.

Список литературы

Нормативно-правовая документация:

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.
3. Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в кредитных организаций на территории РФ».
4. Положение ЦБ РФ 29.03.2004 N 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
5. Положение ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
6. Положение ЦБ РФ 09.07.2003 N 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери».
7. Положение ЦБ РФ 10.02.2003 N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
8. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.2004 N 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием».
9. Инструкция ЦБ РФ от 22.07.2002 N 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации».

Литература:

10. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ФиС, 2006.
11. Банковское дело / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2004 Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2003.
12. Бюллетень банковской статистики. Центральный банк Российской Федерации. 2004. № 6.
13. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. –М.:КноРус, 2005.
14. Жарковская Е. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2005.
15. Костерина Т.М. Банковское дело. – М.: МаркетДС, 2003.
16. Парфенов. Банковский учет и операционная техника. – М.: Инфра-М, 2004.
17. Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум, 2006.
18. Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки, 2003.
19. Челноков В.А. Банки и банковские операции. – М.: Высшая школа, 2004.
20. Официальный сайт Центрального Банка России. – www.cbr/