Актуальные проблемы безналичных расчетов с участием физических лиц

      Правила, формы, сроки и стандарты осуществления  безналичных расчетов устанавливает Банк России в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

      Согласно  Положению ЦБР от 18 июля 2000 г. №115-П  ЦБР⁴ издает также официальные разъяснения по вопросам применения федеральных законов и иных нормативных правовых актов. Эти разъяснения нормативными актами не являются, однако «обязательны для применения субъектами, на которых распространяет свою силу нормативный правовой акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение ЦБР».

      В настоящее время действуют следующие  правила безналичных расчетов, утвержденные Банком России:

      - Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. №2-П «О безналичных расчетах  в Российской Федерации»;

      - Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»;

      - Положение ЦБР от 9 апреля 1998 г.  № 23-П «О порядке эмиссии  кредитными организациями банковских  карт и осуществления расчетов  по операциям, совершаемым с  их использованием».

      Принятие  Банком России Положения ЦБ РФ 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления  безналичных расчетов физическими  лицами в РФ» предоставило гражданам  возможность использования всех предусмотренных ст. 862 ГК форм безналичных  расчетов, которые в отношении депозитного счета доступны для клиента только в рамках расчетных операций, допускаемых для совершения по счету данного вида законодательством, т. Е. по перечислению денежных средств со счета либо зачислению средств, поступивших в банк на имя вкладчика.

      Необходимость принятия специального акта регулирующего  осуществление безналичных расчетов физическими лицами подчеркнута  в разъяснениях ЦБР⁵: Положение Банка России «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» принято Банком России в целях реализации норм действующего законодательства Российской Федерации, в частности, ГК РФ и Федерального закона «О банках и банковской деятельности», которыми предусмотрена возможность открытия физическими лицами банковских счетов и осуществления по ним расчетов, а также осуществление переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Открытие банковских счетов предоставляет физическим лицам возможность использовать все формы безналичных расчетов, установленные ст.862 ГК РФ (расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо), которые в отношении депозитного счета для клиента доступны только в рамках расчетных операций, допускаемых для совершения по счету данного вида законодательством, т.е. по перечислению денежных средств со счета либо зачислению средств, поступивших в банк на имя вкладчика, если это предусмотрено договором банковского вклада.

      Таким образом, необходимо различать правовое регулирование безналичных расчетов физических лиц  и хозяйствующих  субъектов.

      Исследователи констатируют отсутствие единых принципов  в отношении правового регулирования  безналичных расчетов⁶. Н.М. Кочеткова отмечает, что нормы Положения № 2-П ориентированные на использование расчетных документов на бумажных носителях и нормы, касающиеся электронных технологий, - слабо связаны с общими принципами. Как отмечает автор, в ближайшем будущем будет проведена унификации подхода к средствам оформления расчетных операций путем введения понятия «инструмент безналичных расчетов», под которым могут пониматься документ на бумажном носителе, документ в электронной форме, платежная карта и иные электронные средства платежа.

      В международном праве действует  ряд документов, регулирующих расчеты. Это, в частности, Унифицированные  правила по инкассо 1995 года, Унифицированные правила и обычаи МТП для документарных аккредитивов, Типовой закон ЮНСИТРАЛ (Комиссия Организации Объединенных Наций по праву международной торговли) о международных кредитовых переводах.

      Однако  бывают случаи коллизии норм, содержащихся в гражданском и банковском законодательствах. Для решения такой проблемы нужно  сказать следующее.

      Банковское законодательство (Закон «О банках и банковской деятельности», «О Центральном Банке РФ») – это акты специального законодательства (публичное законодательство), направленные на регулирование банковской системы, банковской деятельности. Гражданский кодекс – регулирует непосредственно гражданские правоотношения, отношения по поводу возникновения обязательств, совершению сделок и т.д.

      В этой связи заметим, что банковское законодательство направлено на регулирование  особых публичных правоотношений –  Закон «О банках и банковской деятельности», Закона «О ЦБР» имеют совершенно иной (в отличие от ГК РФ) предмет правового регулирования. Таким образом, банковское законодательство регулирует «административный» порядок совершения безналичных расчетов, тогда как гражданское устанавливает права и обязанности сторон по обязательству, порядок совершения сделки и т. Д.

      В связи со сказанным, представляется, что «банковские нормы» регулирующие совершение безналичных расчетов не должны противоречить гражданскому законодательству.

      В заключение данного параграфа заметим  также, что субъекты Российской Федерации  не вправе принимать акты в области  банковского и гражданского законодательства, в частности, направленные на регулирование  безналичных расчетов. Данная сфера  нормотворчества отнесена к исключительному ведению Российской Федерации⁷. 
 

Глава 2. Характеристика способов безналичных расчетов с участием физических лиц

§ 1. Расчеты с использованием банковских карт 

      Расчетные правоотношения, основанные на использовании  банковских карт, получили бурное развитие в последние годы как в нашей стране, так и во многих промышленно развитых государствах. Связано это с достаточно высоким уровнем практичности, удобства и выгоды для всех участников расчетов с использованием банковских карт.

      Темпы развития рынка банковских карт в России напрямую связаны с уровнем доверия населения к банковской системе. Поэтому по мере укрепления банковской системы и повышения к ней доверия населения, безусловно, произойдет значительное увеличение эмиссии и операций с использованием банковских карт.

      В самом общем виде банковская карта  может быть определена в качестве документа, выдаваемого кредитной  организацией в подтверждении размещения на банковском счете денежных средств  в указанной в договоре валюте, предоставляющего держателю карты возможность снимать наличные денежные средства со счета и осуществлять оплату товаров, работ и услуг в объеме имеющихся на счете средств.

      В различных доктринальных источниках приводятся и некоторые другие значения понятия «банковская карта». Так, И. А. Спиранов считает, что «определение банковской карты как средства составления расчетных документов является наиболее точным» ⁸. Л. Г. Ефимова называет банковские карты «инструментом безналичных расчетов» и подчеркивает, что «особенности расчетов с использованием банковских карточек определяются главным образом договорами участников карточных расчетов и внутренними документами платежных организаций»⁹.

      Обязательным  условием осуществления расчетных  правоотношений с использованием банковских карт выступает присоединение соответствующего банка к одной из известных платежных систем путем эмиссии, распространения и эквайринга¹⁰ банковских карт определенного вида.

      Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию  банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

      Расчетная (дебетовая) карта предназначена  для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной  организацией – эмитентом суммы  денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией – эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств.

      Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией – эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

      Предоплаченная  карта предназначена для совершения ее держателем операции, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией – эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации – эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

      Предоставление  кредитной организацией денежных средств  клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных  карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета либо без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте РФ физическим лицам-резидентам. Документальным подтверждением предоставление кредита без использование банковского счета клиента является поступивший в кредитную организацию реестр платежей, если иное не предусмотрено кредитным договором.

      Предоставление  кредитной организацией клиентам-нерезидентам денежных средств в валюте РФ для  расчетов по операциям, совершаемым  с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета без использования специальных банковских счетов клиентов-нерезидентов.

      Исполнение  обязательств по возврату предоставленных  денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных денежных средств и процентов по ним с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации – эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу, банкомат.

      При совершении клиентом – физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского  счета (банковского вклада) с физическим лицом не заключается. Порядок и  условия осуществления операций с использованием предоплаченной карты доводятся до сведения клиента – физического лица в доступной для ознакомления форме, в том числе путем размещения информации в местах обслуживания клиентов.

      Система договоров, заключаемых между участниками расчетных правоотношений, связанных с использованием платежных карт, должна обеспечить для владельцев таких карт (клиентов) реальную возможность осуществления в полном объеме того круга операций, который предусмотрен Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт. Так, клиент – физическое лицо должен иметь возможность осуществлять с использованием банковской карты операции, перечисленные в п. 2.3 Положения¹¹:

      - получение наличных денежных  средств в валюте РФ или иностранной валюте на территории РФ;

      - получение наличных денежных  средств в иностранной валюте  за пределами территории РФ;

      - оплату товаров (работ, услуг,  результатов интеллектуальной деятельности) в валюте РФ на территории  РФ, а также в иностранной валюте – за пределами территории РФ;

      - иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством  РФ не установлен запрет (ограничение)  на их совершение;

      - иные операции в иностранной  валюте с соблюдением требований  валютного законодательства РФ.

      Клиенты – физические лица могут осуществлять с использованием расчетных карт, кредитных карт указанные операции по банковским счетам, открытым в валюте РФ, и (или) по банковским счетам, открытым в иностранной валюте. Помимо этого, они могут осуществлять операции в валюте, отличной от валюты счета, валюты предоставленного кредита, в порядке и на условиях, установленных в договоре банковского счета, кредитном договоре. При совершении указанных операций валюта, полученная кредитной организацией – эмитентом в результате конверсионной операции, перечисляется по назначению без зачисления на счет клиента – физического лица. 

      При совершении операций с использованием платежной карты составляются документы  на бумажном носителе или в электронной  форме. Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и служит подтверждением их совершения.